《会计信息系统应用》课件-项目八 总账管理系统期末业务处理

项目八总账管理系统期末业务处理实训一期末结账业务一设置自定义转账目录CONTENTS业务描述1岗位说明2操作指导31业务描述Part业务描述转账序号摘要科目编码方向金额公式0001结转本月应交未交增值税22210104借QM(222101,月)222102贷JG()

0002计提应交城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加6403借JG()222103贷FS(222102,月，贷)*0.07222104贷FS(222102,月，贷)*0.03222105贷FS(222102,月，贷)*0.020003

计提本月企业所得税

6801借(FS(4103,月，贷)-FS（4103，月，借））*0.25222106贷JG()2026年1月31日，根据表8-1进行自定义转账设置，并生成期末转账的凭证；完成凭证审核、记账。2岗位说明Part岗位说明【W02李雪】进行自定义转账设置3操作指导Part操作指导1、设置“结转本月应交未交增值税”自定义结转。在U8企业应用平台，依次选择“业务工作→财务会计→总账→期末→转账定义→自定义转账”。（1）点击“自定义转账”命令，打开“自定义转账设置”窗口。（2）单击工具栏的“增加”按钮，弹出“转账目录”对话框。根据实验资料，“转账序号”栏录入“0001”，“转账说明”栏录入“结转本月应交未交增值税”，“凭证类别”选择“记账凭证”，如图8-1

所示。图8-1“转账目录”对话框操作指导（3）点击“确定”按钮，返回“自定义转账设置”窗口。单击工具栏的“增行”按钮，“科目编码”栏参照选择“22210104（应交税费/应交增值税/转出未交增值税）”，双击“金额公式”栏，按F2键进入“公式向导”窗口，选择“QM()(期末余额)”，如图8-2

所示。图8-2公式向导1温馨提示也可在“金额公式”栏直接输入转账函数公式。操作指导（4）单击“下一步”按钮，将“科目”修改为“222101”（应交税费/应交增值税），如图8-3所示。图8-3公式向导2操作指导（5）单击“完成”按钮，完成自定义转账凭证借方的设置，如图8-4所示。图8-4自定义转账凭证借方的设置操作指导（6）单击工具栏的“增行”按钮，“科目编码”栏参照选择“222102”（应交税费/未交增值税），双击“方向”栏改为“贷”，双击“金额公式”栏，按F2键进入“公式向导”窗口，选择“JG()（取对方科目计算结果）”。（7）单击“下一步”按钮，再单击“完成”按钮，结果如图8-5所示。图8-5自定义转账设置-结转本月应交未交增值税操作指导2、参照上述方法，完成“计提应交城建税、教育费附加和地方教育附加”的自定义结转设置，结果如图8-6所示。图8-6自定义转账设置-计提应交城建税、教育费附加和地方教育附加操作指导3、参照上述方法，完成“计提本月企业所得税”的自定义结转设置，结果如图8-7所示。图8-7自定义转账设置-计提本月企业所得税操作指导4、【W02李雪】执行【财务会计】|【总账】|【期末】|【转账生成】命令，打开【转账生成】对话框，双击“0001号、0002号自定义转账凭证的”是否结转“栏，单击“确定”，如图8-8、8-9所示。图8-8【记字43号】记账凭证操作指导图8-9【记字44号】记账凭证操作指导温馨提示1、转账生成前确保前续所有凭证均已出纳签字、审核、记账。2、转账生成中，每生成一张凭证都要经过出纳签字、审核、记账后才能继续后面的步骤。感谢聆听项目八总账管理系统期末业务处理实训一期末结账业务二结转已销商品成本目录CONTENTS业务描述1岗位说明2操作指导31业务描述Part业务描述2026年1月31日，结转本月已销商品成本合计290000元；完成凭证审核、记账。2岗位说明Part岗位说明【W02李雪】填制凭证【W01周志明】完成凭证的审核、记账3操作指导Part操作指导（1）由李雪（W02）登录U8企业应用平台，依次进入“业务工作→财务会计→总账→凭证→填制凭证”，打开凭证填制界面。（2）根据业务描述手工填制结转已销商品成本的记账凭证，结果如图8-10所示。图8-10【记字45号】记账凭证操作指导（3）【W01周志明】对尚未审核的凭证进行审核，并对凭证记账。

温馨提示根据是否启用供应链系统，ERP系统中处理该业务的方式有所不同：启用供应链系统：在存货核算系统中，根据选定的存货计价方法（如全月一次加权平均法）自动计算并生成成本结转凭证。未启用供应链系统：自动转账方式：若满足“全月一次加权平均法、科目结构对应、数量核算”等条件，可在总账系统的“期末→转账定义→销售成本结转”中设置，到期末执行“转账生成”自动生成凭证。手工填制方式：如果不满足自动转账的条件，就像本案例这样，需要在Excel等工具中计算成本后，直接在总账系统手工填制凭证。感谢聆听项目八总账管理系统期末业务处理实训一期末结账业务三结转期间损益目录CONTENTS业务描述1岗位说明2操作指导31业务描述Part业务描述2026年1月31日，设置结转期间损益的转账凭证并生成会计凭证；完成凭证审核、记账。（收入和支付分别结转）2岗位说明Part岗位说明【W02李雪】设置结转并生成期间损益会计凭证【W01周志明】完成结转期间损益会计凭证审核、记账3操作指导Part操作指导（1）在总账管理系统中，由【W02李雪】执行【总账】|【期末】|【转账定义】|【期间损益】命令，打开【期间损益结转设置】对话框。

（2）凭证类别默认【记账凭证】，在【本年利润科目】栏输入【4103本年利润】，如图8-11所示。图8-11期间损益结转设置窗口操作指导（3）单击【确定】按钮，完成【期间损益结转设置】。

（4）执行【财务会计】|【总账】|【期末】|【转账生成】命令，打开【转账生成】对话框，选择【期间损益结转】单选框。在【类型】栏选择【收入】，单击【全选】按钮，如图8-12所示。图8-12转账生成操作指导（5）单击【确定】按钮，生成结转损益收入的凭证，单击【保存】按钮，如图8-13所示，关闭【凭证】窗口。图8-13【记字46号】记账凭证操作指导（6）在【类型】栏选择【支出】，单击【全选】按钮，单击【确定】按钮，系统提示【2026.01月或之前有未记账的凭证，是否继续结转？】，单击【是】按钮，生成结转损益支出的凭证，如图8-14所示。图8-14【记字47号】记账凭证操作指导（7）【W01周志明】对尚未审核的凭证进行审核，并对凭证记账。（8）【W02李雪】执行【财务会计】|【总账】|【期末】|【转账生成】命令，打开【转账生成】对话框，双击“0003号自定义转账凭证的”是否结转“栏，单击【确定】，生成计提企业所得税凭证，单击【保存】，如图8-15所示。（9）【W01周志明】对尚未审核的凭证进行审核，并对凭证记账。图8-15【记字48号】记账凭证感谢聆听项目八总账管理系统期末业务处理实训二总账管理系统期末对账与结账业务一应收款管理系统对账目录CONTENTS业务描述1岗位说明2操作指导31业务描述Part业务描述2026年1月31日，完成应收款管理系统与总账对账。2岗位说明Part岗位说明【W02李雪】完成应收款管理系统对账3操作指导Part操作指导（1）在应收款管理系统中，执行【应收款管理】|【对账】|【与总账对账】命令，打开【对账条件】对话框，所有条件默认，如图8-16所示。图8-16对账条件操作指导（2）单击【确定】按钮，显示【与总账对账结果】页面，如图8-17所示，显示与总账对账结果平衡。图8-17对账结果感谢聆听项目八总账管理系统期末业务处理实训二总账管理系统期末对账与结账业务二应付款管理系统对账目录CONTENTS业务描述1岗位说明2操作指导31业务描述Part业务描述2026年1月31日，完成应付款管理系统与总账对账。2岗位说明Part岗位说明【W02李雪】完成应付款管理系统对账3操作指导Part操作指导（1）在应付款管理系统中，执行【应付款管理】|【对账】|【与总账对账】命令，打开【对账条件】对话框，所有条件默认，如图8-18所示。图8-18对账结果操作指导（2）单击【确定】按钮，显示【与总账对账结果】页面，如图8-19所示，显示与总账对账结果平衡。图8-19对账结果感谢聆听项目八总账管理系统期末业务处理实训二总账管理系统期末对账与结账业务三固定资产管理系统对账目录CONTENTS业务描述1岗位说明2操作指导31业务描述Part业务描述2026年1月31日，完成固定资产管理系统与总账对账。2岗位说明Part岗位说明【W02李雪】完成固定资产管理系统对账3操作指导Part操作指导按Ctrl并点此可去6-5-1感谢聆听项目八总账管理系统期末业务处理实训二总账管理系统期末对账与结账业务四总账对账目录CONTENTS业务描述1岗位说明2操作指导31业务描述Part业务描述2026年1月31日，完成总账对账。2岗位说明Part岗位说明【W02周志明】完成总账对账3操作指导Part操作指导（1）在总账管理系统中，执行【总账】|【期末】|【对账】命令，打开【对账】对话框。

（2）单击【试算】按钮，系统显示【试算结果平衡】，如图8-20所示。图8-20期初试算平衡表操作指导（3）单击【确定】按钮，退出【2026.01试算平衡表】对话框。

（4）单击【检查】按钮，系统提示【总账、辅助账、多辅助账、凭证数据正确！】，如图8-21所示。图8-21总账提示框操作指导（5）单击【选择】按钮，激活【对账】菜单。

（6）单击【对账】按钮，系统完成对账，对账结果如图8-22所示。图8-22“对账”窗口感谢聆听项目八总账管理系统期末业务处理实训二总账管理系统期末对账与结账业务五总账结账目录CONTENTS业务描述1岗位说明2操作指导31业务描述Part业务描述2026年1月31日，完成总账结账。2岗位说明Part岗位说明【W01周志明】完成总账结账3操作指导Part操作指导（1）在总账管理系统中，执行【总账】|【期末】|【结账】命令，打开【结账】对话框。系统默认【2026.01】，如图8-23所示。图8-23结账-开始结账操作指导（2）单击【下一步】，打开【结账2026年1月核对账簿】对话框，单击【对账】按钮。系统【核对2026年01月账簿】，如图8-24所示。图8-24结账-核对账簿操作指导（3）单击【下一步】，打开【结账2026年1月工作报告】对话框，如图8-25所示。图8-25结账-月度工作报告操作指导（4）单击【下一步】，系统提示【2026年01月工作检查完成，可以结账】。（5）单击【结账】按钮，总账结账完成。温馨提示

结账必须按月连续进行，上月未结账，则本月不能结账。

每月对账正确后才可以进行结账。

若与其他子系统联合使用，其他子系统未全部结账，本系统不能结账。

若结账后发现结账错误，可以取消结账。其操作方法为：进入【结账】对话框，选择要取消结账的月份，按【Ctrl+Shift+F6】组合键即可。

取消结账前，要进行数据备份。感谢聆听项目八总账管理系统期末业务处理实训三总账管理系统账表查询业务一查询总账目录CONTENTS业务描述1岗位说明2操作指导31业务描述Part业务描述2026年1月31日，查询2026年1月管理费用的总账。2岗位说明Part岗位说明【W02李雪】查询总账3操作指导Part操作指导（1）在总账管理系统中，执行【总账】|【账表】|【科目账】|【总账】命令，打开【总账查询】对话框，在【科目】栏录入【6602】—【6602】，其他条件默认，如图8-26所示。图8-26总账查询窗口操作指导（2）单击【确定】按钮，打开【管理费用总账】窗口，如图8-27所示。图8-27管