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1000元以下 1000元以上 招待费 差旅费 通讯费 图书资料费 交通费 办公费 宣传费 邮寄费 会务费 劳务费 制度标准额度标准 业务招待及工作餐费开支暂行规定 为规范公司业务招待费与工作餐费的开支程序，明确开支 范围、标准，合理控制费用开支，促进业务开展，保障员 工利益，特制定本管理规定。 一、业务招待费的开支 公司对印务部业务招待费开支试行总额控制，限额内自主 开支，简化审批程序的办法。其他部门业务招待费开支规 定如下： 1、业务招待的申请 公司业务招待应事先填写“业务招待单”（样式见附件）， 注明客人单位、人数、业务内容及招待标准等内容，经部 门经理审核，报总经理批准。特殊情况来不及办理申请手 续的，必须向总经理事先口头请示，事后二日内补办手续 ，否则，财务部门不予报销。 2、开支标准 业务招待费的使用应力求节约，花费严禁超支。根据工作 需要及客人不同情况，客人就餐时由公司相应人员陪同； 每次陪同人员原则上不超过人。 来宾招待标准：由副总经理作陪的，标准为元人； 部门经理以上人员作陪的，标准为元人；其他人员 陪同的，标准为元人。超出以上标准的，原则上一 般不予报销；如有特殊情况，应事先请示总经理，事后补 办追加标准手续。 公司陪同人员应合理安排招待时间，适量饮酒，以不影响 正常上班为限。如有违反，除招待费不予报销外，还应对 主要招待人员和审批人员给予一定处罚。 3、报销程序 餐费报销单据必须为正式发票，单位名称、日期、金 额齐备，单次消费在500元以上的（含500元）必须索 要餐费清单，并附审批手续完备的“业务招待单”，先由 经部门经理签字确认，转报财务部门审核后再按规定 程序报销。 4、印务部业务招待费的开支 以上年度印务部业务招待费实际开支额为基数，由财 务部依据本年度预计发货码洋核定业务招待费标准， 报总经理批准后按月度实际发货码洋提取费用额度。 限额内的业务招待填写“业务招待单”，由部门经理审核 ，报分管领导批准后即可开支，并按公司规定的程序 报销。超出额度的，公司不予报销；特殊情况下可按 规定程序适当调整提取标准。 印务部根据以上规定在公司规定的范围内制定业务招 待费内部开支办法，报公司批准后执行。 二、员工用餐的开支 1、员工用餐由办公室统一预订。 2、订餐时应仔细统计用餐人数并填写用餐者名单， 对来访客人应单独统计。月末，由办公室主任对各送 餐单位的送餐情况进行统计并在结算凭据上签字确认 ，财务人员对照当月的考勤资料审核无误后方可按规 定程序结算报销。 3、对印务部申请的来访客人工作餐按成本价并入部 门考核。 三、本规定由办公室与财务部负责解释，自公布之日 起施行。凡公司既有之规定与本规定相抵触的自公布 日自行终止。 3、出差后，出差人应及时提报走访报告和 公司安排任务完成情况的书面材料，作为 差旅费报销依据。经出差审批人考核不能 有效完成出差任务的，酌情扣减或不予报 销差旅费。 二、差旅费报销 1、出差人员返回后，应在3天内将单据归 类整理，按规定填写“差旅费报销单”，并附 已审批的“出差申请单” 2、“差旅费报销单”必须注明业务事项和出 差的时间、地点及出差人员或人数，并附 报销的原始单据。 3、报销差旅费必须先由经办人签字，再 由安排出差的部门经理签字，交财务稽核 人员审核签字，再由财务总监和总经理签 字后方可报销。 4、出差人员的报销单据必须是真实可靠 ，内容必须填写规范、完整住宿单据必须 注明住宿起止日期、住宿人数、住宿天数 及金额等，车票须载明起止地点、乘车日 期、金额等。如发现有虚报不实者，除将 不实部分差旅费追回外，视其情节予以警 告或双倍罚款。 差旅费开支标准与报销暂行规定 为加强员工出差的管理，规范差旅费开支 的范围、标准及报销程序，特制定差旅费 开支标准及报销规定如下： 一、出差审批 1、员工业务出差应填写“出差申请单”，先 由所在部门经理签署同意意见，报经公司 分管领导批准即可；公司编辑人员出差， 或者其他人员省内出差超过3天（含3天） ，或到省外出差的，须再报总经理批准后 方可出差。 “出差申请单”须填明出差目的地、客户名 称、事由、人员和人数，时间安排等。填 写不完整或事由不清楚的不予批准。未经 批准的出差费用由个人承担，公司不予报 销。 2、出差时必须严格按照审批的出差路线 及时间，不得随意更改。如有特殊情况， 超出预定计划或变更路线的须按审批权限 与程序先口头请示批准，出差返回后2日内 补办正式出差变更申请手续。 业务招待及工作餐费开支暂行规定 为规范公司业务招待费与工作餐费的开支程序，明确开支 范围、标准，合理控制费用开支，促进业务开展，保障员 工利益，特制定本管理规定。 一、业务招待费的开支 公司对印务部业务招待费开支试行总额控制，限额内自主 开支，简化审批程序的办法。其他部门业务招待费开支规 定如下： 1、业务招待的申请 公司业务招待应事先填写“业务招待单”（样式见附件）， 注明客人单位、人数、业务内容及招待标准等内容，经部 门经理审核，报总经理批准。特殊情况来不及办理申请手 续的，必须向总经理事先口头请示，事后二日内补办手续 ，否则，财务部门不予报销。 2、开支标准 业务招待费的使用应力求节约，花费严禁超支。根据工作 需要及客人不同情况，客人就餐时由公司相应人员陪同； 每次陪同人员原则上不超过人。 来宾招待标准：由副总经理作陪的，标准为元人； 部门经理以上人员作陪的，标准为元人；其他人员 陪同的，标准为元人。超出以上标准的，原则上一 般不予报销；如有特殊情况，应事先请示总经理，事后补 办追加标准手续。 公司陪同人员应合理安排招待时间，适量饮酒，以不影响 正常上班为限。如有违反，除招待费不予报销外，还应对 主要招待人员和审批人员给予一定处罚。 3、报销程序 餐费报销单据必须为正式发票，单位名称、日期、金 额齐备，单次消费在500元以上的（含500元）必须索 要餐费清单，并附审批手续完备的“业务招待单”，先由 经部门经理签字确认，转报财务部门审核后再按规定 程序报销。 4、印务部业务招待费的开支 以上年度印务部业务招待费实际开支额为基数，由财 务部依据本年度预计发货码洋核定业务招待费标准， 报总经理批准后按月度实际发货码洋提取费用额度。 限额内的业务招待填写“业务招待单”，由部门经理审核 ，报分管领导批准后即可开支，并按公司规定的程序 报销。超出额度的，公司不予报销；特殊情况下可按 规定程序适当调整提取标准。 印务部根据以上规定在公司规定的范围内制定业务招 待费内部开支办法，报公司批准后执行。 二、员工用餐的开支 1、员工用餐由办公室统一预订。 2、订餐时应仔细统计用餐人数并填写用餐者名单， 对来访客人应单独统计。月末，由办公室主任对各送 餐单位的送餐情况进行统计并在结算凭据上签字确认 ，财务人员对照当月的考勤资料审核无误后方可按规 定程序结算报销。 3、对印务部申请的来访客人工作餐按成本价并入部 门考核。 三、本规定由办公室与财务部负责解释，自公布之日 起施行。凡公司既有之规定与本规定相抵触的自公布 日自行终止。 销售公司及市场 开发部执行单独 的差旅费及招待 费管理标准 地区 类别 总 经理 副总 经理 系统 总监 部门 经理 普通 员工 一类 地区 据实 报销 380300240200 二类 地区 据实 报销 300240200180 三类 地区 据实 报销 260200160140 四类 地区 据实 报销级别标准 总经理据实报销 副总60元/人 部门经理40元/人 普通员工25元/人 补助类别：补助标准按国家现行区域划分为四类 地区 一类地区：京、津、沪、渝、广州、深圳、珠海、 厦门、汕头、海南特区等； 二类地区：各省会城市、国家计划单列城市； 三类地区：地级市、县级市及县； 四类地区：县以下地区。 3）每日单人综合补助标准如下。同性双人数出差 的，分别按以下标准扣减30%执行。 2、享受补助天数的界定 享受差旅费综合补助的天数按出差起止期间的实际 白天数计算，不足一个白天的按半天计。 3、公司员工出差应在规定补助额度内据实报销， 节余不退；超支部分不予报销，由出差人自负。 4、出差到某地后又转另地的出发的，原则上分别 计算补助，分不清的按出差居住地补助标准执行。 5、员工出差公司安排住宿的，按综合补助标准扣 减60%执行；公司派车的，按综合补助标准扣减 15%执行；公司安排就餐的，按综合补助标准扣减 20%执行。 四、员工出国的，应事先编制差旅费预算报总经理 批准，在预算额度内据实报销，超支部分原则不予 报销。 五、本规定由财务部负责解释，自公布之日起施行 。凡公司既有之规定与本规定相抵触的自行终止。 三、交通费的开支 公司职工出差应乘车火车、长途汽车、轮船为主，力求 节约。 1、总经理出差连续乘车、船在7小时以上的，可乘坐火 车软卧，轮船可乘坐二等舱，或者飞机经济舱；连续乘 火车在7小时以下的，可乘坐火车硬卧（软座）或豪华大 巴。 2、公司副总经理出差连续乘车、船在7小时以上的，可 乘坐火车硬卧，轮船可乘坐三等舱，或者飞机经济舱； 连续乘火车在7小时以下的，可乘坐火车硬 卧（软座）或 豪华大巴。 3、系统总监级人员出差连续乘车、船在7小时以上的， 可乘坐火车硬卧，轮船可乘坐三等舱，或者飞机经济舱 ；连续乘火车在7小时以下的，可乘坐火车硬席或豪华大 巴。 3、其他人员连续乘车、船在24小时以内的，一律乘坐 火车、船、普通大巴等交通工具；连续乘车在7小时以上 ，或者夜间行车超过5小时的，可购买火车硬卧。因业务 需要或特殊情况需乘坐飞机出差的，要事先经由公司总 经理批准，以经济舱为准。 4、下级随上级出差，费用标准分别适应。 5、为鼓励节约开支，对公司员工出差可享受上述规定 待遇未享受的，给予节约部分40%的补贴。对超过规定 标准且未事先经过批准的，超过部分费用由个人自理， 公司不予报销。 6、出差期间市内交通费纳入综合补助，不再单独报销 。 三、差旅费综合补助 1、补助标准： 补助构成：差旅费补助由住宿费、伙食补助、市区交 通费及出差途中公用电话费用四部分组成，这四部分补 助不再单独计算，合并一起实行综合补助。 3、出差后，出差人应及时提报走访报告和 公司安排任务完成情况的书面材料，作为 差旅费报销依据。经出差审批人考核不能 有效完成出差任务的，酌情扣减或不予报 销差旅费。 二、差旅费报销 1、出差人员返回后，应在3天内将单据归 类整理，按规定填写“差旅费报销单”，并附 已审批的“出差申请单” 2、“差旅费报销单”必须注明业务事项和出 差的时间、地点及出差人员或人数，并附 报销的原始单据。 3、报销差旅费必须先由经办人签字，再 由安排出差的部门经理签字，交财务稽核 人员审核签字，再由财务总监和总经理签 字后方可报销。 4、出差人员的报销单据必须是真实可靠 ，内容必须填写规范、完整住宿单据必须 注明住宿起止日期、住宿人数、住宿天数 及金额等，车票须载明起止地点、乘车日 期、金额等。如发现有虚报不实者，除将 不实部分差旅费追回外，视其情节予以警 告或双倍罚款。 差旅费开支标准与报销暂行规定 为加强员工出差的管理，规范差旅费开支 的范围、标准及报销程序，特制定差旅费 开支标准及报销规定如下： 一、出差审批 1、员工业务出差应填写“出差申请单”，先 由所在部门经理签署同意意见，报经公司 分管领导批准即可；公司编辑人员出差， 或者其他人员省内出差超过3天（含3天） ，或到省外出差的，须再报总经理批准后 方可出差。 “出差申请单”须填明出差目的地、客户名 称、事由、人员和人数，时间安排等。填 写不完整或事由不清楚的不予批准。未经 批准的出差费用由个人承担，公司不予报 销。 2、出差时必须严格按照审批的出差路线 及时间，不得随意更改。如有特殊情况， 超出预定计划或变更路线的须按审批权限 与程序先口头请示批准，出差返回后2日内 补办正式出差变更申请手续。 交通费 通讯费 执行公司规定标准 图书资料费 “星火资料室