美国及我国存款机构

第三章存款机构定义：存款机构是指吸收存款的金融中介机构。利用这些存款和其他资金来源，存款机构对各类型的企业进行直接贷款或投资于证券。存款机构的收入来源:⑴贷款和证券投资收入⑵手续费收入存款机构的分类:商业银行（commercialbanks）储蓄贷款协会（savingandloansassociation）储蓄银行（savingbanks）信用合作社（creditunions）储蓄机构（thrifts)3.1存款机构的资产/负债问题利差是指利差收入（spreadincome）或利润（margin）,利差收入应该能使存款机构支付经营成本并获得正常的资本收益。获得利差的同时，存款机构面临的风险:

信用风险（creditrisk）监管风险（regulatoryrisk）利率风险（interestraterisk)利率风险利率风险是由于利率的变动引起的存款机构的利差的不确定性。所有的存款机构都面临利率风险，对未来利率的预期会影响存款机构的存贷款策略。预期利率上升，存款机构会选择长借短贷的策略，预期利率下降，会选择短借长贷的策略。流动性考虑为了满足存款者的支取需要和为客户提供贷款存款机构要保持一定的流动性。主要通过以下途径：⑴吸收新增存款⑵抵押现有证券，向联邦机构或其他金融机构借入资金⑶在货币市场筹集短期资金⑷出售持有的证券3.2商业银行概念：商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业美国的商业银行既可在州注册，也可在联邦注册。美联储和州政府机构共同对商业银行进行监管。由银行保险基金（BIF）保险。银行服务服务分类：①个人银行业务（消费贷款、住房抵押贷款、汽车和船舶贷款、经纪服务和个人定向投资服务等）②公司银行业务（贷款、商业不动产融资业务、租赁业务和贷款保收业务等）③国际业务（公司融资、资本市场外汇产品和服务等）1933年《格拉斯-斯蒂尔格法案》，将商业银行和投资银行业务严格分开。1999年11月，《格雷姆-里奇-比利雷法案》取代了《格拉斯-斯蒂尔格法案》，扩大了银行和银行控股公司的业务范围。银行融资资金来源：⑴存款（活期存款、储蓄存款、定期存款）⑵非存款性借入资金（从美联储借入资金、从联邦基金市场借入、通过货币或债券市场发行金融工具借入资金）⑶普通股和留存收益商业银行的资本要求

※与公司一样，银行的资本结构也是由权益和负债组成，商业银行都是高杠杆机构。资本是由一级资本和二级资本组成。一级资本称为核心资本金（corecapital），包括普通股权益、某种类型的优先股和少数合资子公司股份。二级资本称为补充资本金（supplementarycapital），包括贷款坏账准备、某种类型的优先股、永久性负债、混合资本工具和权益性债券、次级债务。巴塞尔委员会是1974年由十国集团中央银行行长倡议建立的，其成员包括十国集团中央银行和银行监管部门的代表。自成立以来，巴塞尔委员会制定了一系列重要的银行监管规定.巴塞尔协议I1988年7月，巴塞尔委员会公布了它的第一个准则文件，被称为1988资本充足协议，也成为巴塞尔I框架。主要目的是建立防止信用风险的最低资本要求。1996年，对巴塞尔I框架进行修正，扩大范围，包括了基于市场风险的以风险为基础的资本要求。巴塞尔协议I规定的商业银行核心资本率为4%，资本充足率为8%巴塞尔协议II2004年6月，巴塞尔框架II产生。目的是通过引入与银行所面临风险更加一致的以风险为基础的资本要求。不仅识别当前风险，还要识别将来的风险。3个支柱:⑴最低风险资本要求⑵资本充足率⑶内部评估过程以及通过对不同金融和风险指标的公开披露的市场监督。巴塞尔协议III《巴塞尔协议III》规定，全球各商业银行为应对潜在亏损划拨的资本总额仍将至少占风险加权资产的8%；不过，各银行应增设“资本防护缓冲资金”，总额不得低于银行风险资产的2.5%，因此原比例将被从8%提升至10.5%。在各类资产中，一级资本充足率下限将从现行的4%上调至6%，由普通股构成的核心一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%提高至4.5%，加上2.5%具同等质量的资本防护缓冲资金，银行所持有的普通股比例将至少达7%.3.3储蓄贷款协会概念：储蓄信贷协会（S＆L）是一种在政府支持和监管下专门从事储蓄业务和住房抵押贷款的非银行金融机构，通常采用互助合作制或股份制的组织形式。产生动机：为购房提供融资、贷款要以所购房屋为抵押。在美国是十分重要的存款性金融机构。可以在州注册或联邦注册，与银行一样，遵守联邦储蓄委员会的存款准备金规定。资产储蓄贷款协会允许投资的资产仅为抵押贷款、抵押贷款证券以及政府债券。1982年通过的《Garn-St.Germain法案》扩大了S&L的投资资产类型，包括消费贷款、非消费贷款和市政债券。不允许投资于垃圾债券。可以投资短期资产。监管联邦储蓄贷款协会由OTS监管。与银行一样，S&L也有两种资本金充足率标准。有核心资本金充足率和有行资本金充足率两种指标。风险资本标准分为三级资本金，第一级——有形资本，第二级——核心资本和第三级——补充资本。危机储蓄贷款协会主要发放住房贷款，一般期限较长，通常达30年。这些贷款的资金来自期限短于贷款的存款，这是资金的短借长贷问题。如果利率平稳或下降，不会有问题，但是如果利率上升到高于抵押贷款利率时，会出现负的利差，最终导致偿付困难。监管者放松对S&L的利率上限管制，却造成它的筹资成本提高，盈利恶化，加剧问题。3.4储蓄银行储蓄银行和储蓄贷款协会的资产结构类似，历史更加悠久。大多数储蓄银行都是互助制。与S&L的区别:1.储蓄银行的规模相对较大2.二者的资产结构相似，储蓄银行主要资产是住宅抵押贷款3.一些州允许储蓄银行的投资组合范围大于联邦允许储蓄贷款协会的投资范围，所以其应付资金风险方面要好于S&L。4.储蓄银行的主要资金来源是存款，存款占总资产的比率高于S&L。3.5信用合作社信用合作社是对会员资格有“共同特性”要求的存款机构，由其成员共同所有。按照联邦信用合作社的法规，信用合作社的会员“必须是同一行业或同一协会的群体，或者是邻居关系、同意社团或乡村地区的群体”。因为信用合作社由其成员所有，社员的存款被称为股份。因此对社员的分配被称为红利而不是利息信用社既可在州注册也在联邦注册，但是大多数信用合作社实际上是在联邦层面由国家信用社管理局（NCUA）管理。信用合作社主要从会员存款获得融资。资产主要包括小额消费贷款、住房抵押贷款和证券。在联邦和州注册的信用合作社被称为自然人信用合作社，因为他们为符合条件的大众会员提供金融服务。相对的，公司信用合作社专门为自然人信用社提供投资服务和支付体系。我国的存款机构商业银行信用社商业银行我国的商业银行主要包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行。我国商业银行的发展现状国际化的步伐加快银行的主要业务趋同化中间业务的比重日益加大电子银行发展迅速国际化步伐加快10日工行收购阿根廷标准银行80%股份的交易已获阿根廷中央银行批准。这是中资银行首次收购拉美地区的金融机构，也是中资银行首次在国外控股收购一家真正意义上的主流商业银行。交易完成交割后，工行阿根廷子行将成为拉美地区规模最大、网点最多、业务最全面的中资银行。近年来，工行加快了国际化步伐。截至2012年9月末，已建成由35个国家和地区的270家境外机构组成的全球网络，并通过持有南非标准银行集团20%股权实现了战略布局非洲大陆，形成了覆盖主要国际金融中心和中国经贸往来地区的全球服务平台。截至2012年9月末，工行海外机构资产余额达到1545亿美元，较年初增长21.5%，前9个月实现净利润7.96亿美元，同比增长27.2%，海外机构资产和利润增速超过境内。银行的主要业务趋同化目前的产品和服务供应大多趋于同质，独特的定位尚未成型。从产品来看，各大银行提供的类型、期限、收益区间都大同小异，甚至跟零售的产品差别也不大。大多银行还是主要提供基础产品和传统增值服务，对于私人银行专属的创新性产品，还停留在初步开发的阶段。量身定制的产品也不多。在投资咨询服务领域，更是接近空白。造成这种同质化的原因，报告认为大多数银行专注于扩大规模，没有根据自身的优势重点定位目标细分客群。而在服务理念上，这种粗放式的经营模式难免导致客户流失率高，忠诚度低的现象。中间业务的比重日益加大在银行诸多的业务中，中间业务的比重逐步增大，各个银行在这块业务的竞争也越来越激烈。在巩固传统业务的同时，形成9大类400多个品种的中间业务体系，中间业务收入保持迅猛增长势头。银行卡、对公理财、资产托管等业务发展极其迅速。电子银行发展迅速各大银行都加大了自助设备的投放力度，增加自动取款机的存放点，网上银行也快速发展。有数据显示，我国的个人网银客户逐年增加。从16家上市银行的中报已全部发布，共有9家银行披露了个人网银或零售网银的数据。据中国电子银行网统计，2012年上半年，9家上市银行个人网银累计用户数量近3亿。我国商业银行的发展趋势大——收购兼并全——混业经营广——国际化新——金融创新快——网络银行信用合作社简称信用社。是指由个人集资联合组成，以互助为主要宗旨的合作金融组织。其基本的经营目标是以简便的手续和较低的利率，向社员提供信贷服务，帮助经济力量薄弱的个人解决资金困难，以免遭高利贷盘剥。

资金来源：成员交纳的股金和会员与非会员的存款。资金用途：1）对会员提供短期贷款；2）提供消费信贷；3）提供票据贴现；4）还有部分用于证券投资。5）其他业务：收受有价证券转入款，支付利息和红利分配，代理制定公司业务，保护性寄存业务。分类按照地域不同，可分为农村信用合作社和城市信用合作社。（1）农村信用社。农村信用社是由农民或农村的其他个人集资联合组成，以互助为主要宗旨的合作金融组织。农村信用合作社由原来主要办理种植业的短期生产贷款，发展到综合办理农林牧副渔和农村工商业及社员消费性的短期贷款。（2）城市信用社。城市信用社是城市居民集资建立的合作金融组织。旨在为城市小集体经济组织和个体工商户服务，通过信贷活动帮助他们解决资金困难，促进生产发展。实行独立经营，由社员进行民主管理，盈利归集体所有，并按股金分红。农村信用社的发展趋势我国加入世界贸易组织十多年以来，国内金融领域全面放开，各大商业银行在县市区设立分支机构，邮政银行、村镇银行、小额贷款公司的应运而生，农村信用社原有的法人治理、经营管理、支农服务、队伍建设等运行模式已难以适应新形势发展的需要，转型升级为农商行势在必行。银监会数据显示，截至2011年底，全国共有农村商业银行259家，当年新组建农村商业银行154家