浅析互联网金融企业风险管理框架下的内部控制

----------------------------精品文档放心下载感谢阅读精品文档放心下载患，出现了多起经营者“卷款跑路”事件。为了解决行业面临的这些精品文档放心下载问题人民银行等十部门于2015年7月18精品文档放心下载感谢阅读向，也明确了互联网金融的直属监管部门。监管指导意见的发布和监管部门的确定将大大促进互联网金融感谢阅读感谢阅读感谢阅读谢谢阅读谢谢阅读环境中发展壮大。一．互联网金融企业内控建设的目标（一）取得经营的效率和有效性互联网金融企业建立完善内控体系的主要目标是维持企业的正感谢阅读感谢阅读精品文档放心下载有效性。（二）遵循适用的法律法规精选资料----------------------------感谢阅读精品文档放心下载帮企业谨遵行业适用的法律法规，不踩红线，不违规。二．互联网金融企业内控失效的主要原因（一）谢谢阅读谢谢阅读精品文档放心下载感谢阅读精品文档放心下载联网、IT或其他非金融企业发展起来的，缺乏金融从业经验，未建谢谢阅读立风险应急机制，进而可能导致资金风险、信用风险、产品风险等。感谢阅读（二）不合理的组织架构设计治理结构形同虚设，缺乏科学决策、良性运行机制和执行力，将精品文档放心下载导致企业经营失败，难以实现战略发展，内部机构设计不科学，权责感谢阅读分配不合理，可能导致机构重叠、职能交叉或缺失、推诿扯皮、运行精品文档放心下载效率低下，并严重影响企业的正常经营发展。（三）专业人才的缺失精品文档放心下载精品文档放心下载从业人员大多来自互联网、IT或其他非金融机构，金融风险意识淡精品文档放心下载感谢阅读精选资料----------------------------感谢阅读精品文档放心下载仅制约了网贷行业的健康成长，而且还可能带来不可预知的风险。谢谢阅读（四）缺乏健康的企业文化感谢阅读精品文档放心下载企业文化，缺乏开拓创新精神、团队协作和风险意识，缺乏诚实守信精品文档放心下载感谢阅读谢谢阅读现，造成企业损失并影响企业声誉。三．互联网金融企业如何建立风险管理框架下的内部控制（一）完善企业组织架构感谢阅读透明、制衡的原则设计组织架构，治理层和管理层相隔离，明确各个谢谢阅读部门的职责权限、任职条件，避免职能交叉、缺失或权责过于集中。谢谢阅读1.精品文档放心下载感谢阅读精品文档放心下载精品文档放心下载2.建立内控责任制度，按照权利、义务和责任统一的原则，明确精品文档放心下载各个部门之间、岗位之间的职责，建立不相容职位相分离、岗位之间感谢阅读精选资料----------------------------精品文档放心下载相互监督，关键岗位应当实行定期或不定期的人员轮换制度。谢谢阅读3.感谢阅读精品文档放心下载防范企业风险的落后制度。4.感谢阅读感谢阅读启动风险预案，并根据突发事件的类别，采取相应的应急措施，预防精品文档放心下载及减少可能对企业造成的损失。5.谢谢阅读确保决策、执行和监督相互分离、形成制衡。企业的重大决策、重大谢谢阅读谢谢阅读精品文档放心下载见。（二）培养专业人才感谢阅读谢谢阅读精品文档放心下载谢谢阅读业的进步。（三）培育健康的企业文化精选资料----------------------------感谢阅读感谢阅读有效措施积极培育具有自身特色的企业文化，引导和规范员工行为，精品文档放心下载创建一种积极向上、诚实守信和开拓创新的经营环境。感谢阅读感谢阅读感谢阅读谢谢阅读的企业文化环境。精品文档放心下载感谢阅读感谢阅读感谢阅读持续改进内部