如何看用友t3财务制度

PAGE如何看用友t3财务制度用友T3财务制度解读一、总则（一）目的本财务制度旨在规范公司使用用友T3财务软件进行财务核算与管理的各项操作，确保财务数据的准确性、完整性和及时性，为公司的决策提供可靠的财务依据，同时符合国家相关法律法规及行业标准要求。（二）适用范围本制度适用于公司内所有使用用友T3财务软件进行财务工作的部门和人员。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和财务规章制度，确保财务处理合法合规。2.准确性原则：财务数据应准确无误地记录和反映公司经济业务活动。3.及时性原则：及时进行财务核算和报告，不得拖延，以满足公司管理和决策需求。4.保密性原则：财务人员应妥善保管财务数据，防止信息泄露。二、财务软件使用管理（一）软件购置与安装1.公司应根据实际业务需求，选择合适版本的用友T3财务软件，并与软件供应商签订合法有效的购买合同。2.由专业技术人员按照软件安装指南进行软件安装，确保安装过程顺利，软件运行环境符合要求。（二）用户权限设置1.根据公司财务岗位职责和工作流程，设置不同用户的操作权限。权限应明确、具体，避免越权操作。2.财务主管负责对用户权限进行统一管理和审核，定期检查权限设置是否合理，确保与岗位职责相符。（三）数据备份与恢复1.定期（每月至少一次）对财务数据进行备份，备份存储介质应妥善保管，异地存放一份。2.备份数据应包括所有财务模块的数据，确保数据的完整性。3.在需要恢复数据时，应按照规定的操作流程进行，由专人负责操作，并做好记录。三、账务处理规范（一）会计科目设置1.依据国家统一会计制度和公司实际业务情况，合理设置会计科目。会计科目应保持相对稳定，如需调整，应经财务主管批准，并做好记录。2.会计科目的编码应符合用友T3软件的编码规则，便于财务数据的分类和汇总。（二）凭证录入1.财务人员应根据审核无误的原始凭证进行凭证录入。凭证内容应完整、准确，包括日期、摘要、科目、金额等。2.凭证录入时应遵循借贷记账法的规则，确保借贷平衡。3.对于涉及多个科目的复杂业务，应分别编制凭证，不得合并编制。（三）凭证审核1.凭证录入完成后，应由审核人员进行审核。审核人员应仔细核对凭证内容与原始凭证是否一致，会计分录是否正确。2.审核通过的凭证方可记账，如发现凭证有误，应及时通知录入人员进行修改。（四）记账与结账1.审核无误的凭证应及时记账，确保财务数据的实时更新。2.按照会计期间进行结账操作，结账前应检查本期所有业务是否已处理完毕，凭证是否全部记账。3.结账后，应打印结账报告，作为财务档案保存。四、财务报表编制（一）报表种类及格式1.按照国家规定和公司管理需求，编制资产负债表、利润表、现金流量表等主要财务报表。2.报表格式应符合用友T3软件预设的格式要求，确保数据准确、清晰。（二）报表编制流程1.财务人员应在结账后，按照软件操作流程生成财务报表。2.对生成的报表数据进行核对，确保与账簿数据一致。如发现数据不符，应及时查找原因并进行调整。3.报表编制完成后，应由财务主管进行审核，审核通过后加盖公司财务章。五、固定资产管理（一）资产增加1.固定资产购置时，财务人员应根据采购合同、发票等原始凭证，在用友T3财务软件中录入固定资产卡片。2.卡片内容应包括资产名称、型号、规格、购置日期、原值、预计使用年限、折旧方法等详细信息。（二）折旧计提1.按照规定的折旧方法和折旧年限，每月计提固定资产折旧。折旧方法一经确定，不得随意变更。2.财务人员应在软件中准确设置折旧计提参数，确保折旧计提金额准确无误。（三）资产减少1.固定资产处置时，应按照公司规定的审批流程进行，审批通过后，财务人员在软件中进行资产减少操作。2.资产减少时，应记录处置日期、处置方式、处置收入等信息，并及时调整相关账务。六、工资管理（一）工资核算1.人力资源部门应每月按时提供员工考勤、绩效等工资核算数据。2.财务人员根据上述数据，在用友T3财务软件中进行工资核算，计算员工工资。3.工资核算应包括基本工资、绩效工资、奖金、津贴、扣款等项目，确保工资计算准确。(二)工资发放1.工资核算完成后，财务人员根据公司规定的工资发放时间，在软件中生成工资发放表。2.工资发放表经审核无误后，提交银行进行工资代发操作。3.财务人员应及时记录工资发放情况，与银行对账单进行核对，确保工资发放准确无误。七、往来账款管理（一）应收账款管理1.销售部门应及时与客户核对销售业务，确保应收账款金额准确。2.财务人员应定期对应收账款进行账龄分析，及时提醒销售部门催收逾期账款。3.对于确实无法收回的应收账款，应按照公司规定的坏账处理程序进行处理，并在软件中进行相应账务调整。（二）应付账款管理1.采购部门应及时与供应商核对采购业务，确保应付账款金额准确。2.财务人员应按照合同约定的付款期限，及时安排付款，并在软件中记录付款情况。3.定期与供应商进行对账，如有差异，应及时查明原因并进行调整。八、财务档案管理（一）档案分类1.财务档案包括会计凭证、会计账簿、财务报表、税务资料、合同协议、银行对账单等。2.各类档案应按照时间顺序、类别进行分类整理，便于查找和保管。（二）档案存储1.财务档案应采用纸质和电子两种形式存储。纸质档案应装订成册，存放在专用档案柜中。2.电子档案应存储在安全的存储介质上，并进行备份，异地存放一份。存储介质应定期进行检查和维护，确保数据可读取。（三）档案查阅与借阅1.内部人员查阅财务档案，应填写查阅申请表，经财务主管批准后方可查阅。查阅时应在指定地点进行，不得擅自将档案带出。2.外部单位查阅或借阅财务档案时，应按照国家法律法规和公司规定办理相关手续，由专人陪同查阅或借阅，并做好记录。（四）档案保管期限1.会计凭证、会计账簿等主要档案保管期限为30年。2.财务报表、税务资料等档案保管期限根据相关规定执行。3.保管期满的档案，应按