卫生院财务保密制度

PAGE卫生院财务保密制度一、总则1.目的为加强卫生院财务管理，确保财务信息的安全与保密，防止财务信息泄露给卫生院造成损失，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于卫生院全体员工，包括财务人员、行政管理人员、医护人员以及其他涉及财务信息的相关人员。3.基本原则合法性原则：严格遵守国家法律法规以及医疗卫生行业的相关标准，确保财务保密工作合法合规。保密性原则：对涉及卫生院财务的各类信息，包括财务报表、账目、凭证、预算、财务分析等，予以严格保密，防止信息泄露。责任追究原则：对于违反财务保密制度的行为，将依法依规追究相关人员的责任。二、财务信息的范围1.财务报表包括月度、季度、年度财务报表，资产负债表、利润表、现金流量表等，以及相关附表和附注。2.账目与凭证会计账目、记账凭证、原始凭证等反映卫生院财务收支情况的各类资料。3.预算信息年度预算、项目预算等，以及预算执行情况的相关数据。4.财务分析数据对卫生院财务状况、经营成果、资金流动等进行分析得出的数据和结论。5.财务决策信息涉及重大财务决策的相关文件、会议记录、讨论内容等。6.其他财务信息如财务印章、财务密码、银行账户信息、财务软件信息等。三、保密措施1.人员管理入职培训：新员工入职时，必须接受财务保密制度培训，明确保密责任和义务。培训内容包括保密制度的具体条款、财务信息的重要性、违规后果等。培训结束后，员工需签署保密承诺书。定期教育：定期组织全体员工进行财务保密教育，加强员工的保密意识。教育方式可采用内部培训、专题讲座、案例分析等。岗位调整：涉及财务岗位调整时，必须做好财务信息的交接工作，并对交接过程进行监督。交接双方需填写详细的交接清单，明确交接的财务信息内容、交接时间、交接双方签字等。离职管理：员工离职时，必须进行财务信息的离职审计和交接。离职审计主要审查员工在职期间的财务工作是否合规，有无财务违规行为。交接工作需在规定时间内完成，确保财务信息的完整和准确交接。离职员工需签署保密承诺书，承诺离职后仍遵守财务保密制度。2.文件与资料管理文件分类：对财务文件和资料进行分类管理，明确不同类别文件的保管期限和保管要求。例如，财务报表、重要财务凭证等需长期保存，一般性财务文件可根据实际情况确定保存期限。存储安全：财务文件和资料应存储在安全的场所，如专用的财务档案室或加密的电子存储设备。档案室应具备防火、防潮、防虫、防盗等功能，电子存储设备应设置密码保护，并定期进行数据备份。借阅审批：严格控制财务文件和资料的借阅，确需借阅的，必须填写借阅申请表，注明借阅目的、借阅内容、借阅时间等，经财务负责人审批后方可借阅。借阅期限届满后，借阅人应及时归还所借文件和资料。销毁处理：对于过期或不再需要的财务文件和资料，必须按照规定的程序进行销毁处理。销毁前需进行登记，注明销毁文件的名称、数量、销毁时间等，销毁过程需有专人监督，并保留相关记录。3.信息系统管理系统安全：加强卫生院财务信息系统的安全防护，设置防火墙、入侵检测系统等安全设备，防止外部非法入侵。定期对系统进行漏洞扫描和安全评估，及时修复发现的安全漏洞。用户权限：根据员工的工作职责和岗位需求，合理设置财务信息系统的用户权限。严格限制对财务核心数据的访问权限，确保只有经过授权的人员才能访问和操作相关信息。数据加密：对财务信息系统中的重要数据进行加密处理，确保数据在传输和存储过程中的安全性。加密算法应符合国家相关标准，定期更换加密密钥。审计监控：建立财务信息系统审计监控机制，对系统操作进行实时监控和记录。审计内容包括操作时间、操作人员、操作内容等，以便及时发现和处理异常操作。4.办公区域管理财务办公区域安全：财务办公区域应设置门禁系统，限制无关人员进入。办公区域内的电脑、文件柜等应妥善保管，防止他人未经授权使用或查看财务信息。会议管理：涉及财务机密的会议，应选择安全的会议场所，并对会议内容进行保密。会议资料应妥善保管，会后及时收回或销毁。移动存储设备管理：严格控制移动存储设备在财务工作中的使用范围。确需使用的，必须进行登记，并设置密码保护。使用完毕后及时删除存储的财务信息，并进行格式化处理。四、保密责任1.财务人员责任严格遵守：财务人员是财务保密工作的直接责任人，必须严格遵守本制度，确保财务信息的安全与保密。信息审核：对财务信息进行审核，确保信息的准确性和完整性。在信息传递过程中，采取必要的保密措施，防止信息泄露。违规报告：发现财务信息泄露或可能泄露的情况，应及时向财务负责人报告，并采取措施防止损失扩大。2.其他员工责任知悉保密：其他员工应知悉财务保密制度，不得打听、传播、泄露财务信息。在工作中接触到财务信息时，应妥善保管，不得擅自复制、传播或用于非工作目的。协助保密：积极协助财务部门做好财务保密工作，如发现财务信息存在安全隐患或异常情况，应及时向财务部门报告。3.管理人员责任制度执行：卫生院管理人员应带头遵守财务保密制度，监督和检查本部门员工的保密工作执行情况。教育监督：加强对本部门员工的财务保密教育，提高员工的保密意识。对违反保密制度的行为，及时进行纠正和处理。协调配合：与财务部门密切配合，共同做好财务保密工作。在涉及财务信息的工作中，提供必要的支持和保障。五、监督与检查1.内部监督定期检查：财务部门定期对财务保密制度的执行情况进行检查，检查内容包括财务信息的存储安全、文件资料的管理、人员的保密意识等。对发现的问题及时进行整改，并记录检查结果。专项审计：不定期开展财务保密专项审计，对财务信息系统的安全性、财务文件和资料的保管情况、人员的保密工作等进行全面审计。审计结果作为考核员工和完善保密制度的重要依据。2.外部监督接受审计：积极配合上级主管部门、审计机关等的审计监督工作，如实提供财务信息和相关资料。对审计提出的问题，及时进行整改，并将整改情况报告上级主管部门。行业自律：遵守医疗卫生行业的自律规范，接受行业协会等组织的监督检查。积极参与行业内的保密工作交流和培训，不断提高卫生院的财务保密水平。六、违规处理1.违规行为界定故意泄露：故意将财务信息泄露给无关人员或单位的行为。过失泄露：因疏忽大意或未遵守保密制度而导致财务信息泄露的行为。非法获取：通过不正当手段获取卫生院财务信息的行为。违规使用：擅自将财务信息用于非工作目的或违反规定使用财务信息的行为。2.处理措施批评教育：对于初次违反财务保密制度且情节较轻的员工，给予批评教育，责令其作出书面检讨，并在全院范围内进行通报。经济处罚：对违反财务保密制度给卫生院造成经济损失的员工，根据损失程度给予相应的经济处罚，处罚金额从员工工资中扣除。岗位调整：对于多次违反财务保密制度或情节严重的员工，给予岗位调整，调离原财务相关岗位。解除合同：对于违反财务保密制度，给卫生院造成重大损失或构成犯罪的员工，依法解除劳动合同，并追究其法律责任。3.赔偿责任因员工违反财务保密制度给卫生院造成经济损失的，员工应承担相应的赔偿责任。赔偿金额根据实际损失情况确定，但最低不低于造成损失的一定比例。七、附则1.解释