计划请款财务制度

PAGE计划请款财务制度一、总则（一）目的为规范公司计划请款流程，加强财务管理，确保资金的合理使用与安全，提高资金使用效率，保障公司各项业务的顺利开展，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内部各部门及全体员工涉及计划请款的财务活动。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规以及相关财务规章制度，确保请款行为合法合规。2.计划性原则：所有请款应基于公司已制定的业务计划和预算安排，不得随意请款。3.真实性原则：请款所涉及的业务事项必须真实发生，相关证明材料应真实、有效。4.审批性原则：请款需按照规定的审批流程进行，经各级授权人员审批后方可支付。5.效益性原则：注重资金使用效益，优化资金配置，避免资金闲置或浪费。二、请款计划的编制（一）请款计划的制定依据1.公司年度经营计划：各部门应根据公司年度经营目标和任务，结合本部门业务实际，制定详细的年度工作计划，作为请款计划编制的重要依据。2.项目预算：对于涉及具体项目的请款，应依据项目预算进行编制。项目预算应在项目启动前进行详细规划，明确项目各个阶段的资金需求。3.业务合同：与供应商签订的采购合同、与客户签订的销售合同等，合同中约定的付款条款是请款计划编制的直接依据。（二）请款计划的内容1.请款事由：详细说明请款所涉及的业务事项，包括采购物资、支付服务费用、项目建设支出等。2.请款金额：明确本次请款的具体金额，应与业务实际需求和合同约定相符。3.请款时间：确定请款的具体日期，应根据业务进度和合同约定合理安排，确保资金及时到位。4.资金来源：注明请款资金的来源渠道，如自有资金、银行贷款、专项资金等。（三）请款计划的编制流程1.各部门负责人应组织本部门相关人员，根据上述依据，在规定时间内编制本部门的年度请款计划。请款计划应详细、准确，经部门负责人审核签字后提交至财务部门。2.财务部门收到各部门提交的请款计划后，应进行汇总和初步审核。审核内容包括请款金额与业务实际需求的匹配性、资金来源的合理性、请款时间的合规性等。对于不符合要求的请款计划，财务部门应及时与相关部门沟通，要求其进行调整。3.财务部门将初步审核后的请款计划提交至公司管理层进行审批。公司管理层应综合考虑公司整体资金状况、业务发展需求等因素，对请款计划进行最终审批。经审批通过的请款计划作为公司年度资金安排的重要依据。三、请款审批流程（一）请款申请的提交1.请款人应根据已审批的请款计划，填写请款申请表。请款申请表应包括请款事由、请款金额、请款时间、资金来源、收款单位信息等内容，并附上相关证明材料，如发票、合同、验收报告等。2.请款申请表经请款人所在部门负责人审核签字后，提交至财务部门。（二）财务部门初审1.财务部门收到请款申请表后，应首先对请款申请表及相关证明材料进行形式审核。审核内容包括请款申请表填写是否完整、准确，证明材料是否齐全、有效，发票是否合规等。2.财务部门根据公司财务制度和相关规定，对请款金额的合理性进行审核。对于超出预算或不符合规定的请款，财务部门应提出意见，要求请款人进行调整或补充说明。3.财务部门初审通过后，在请款申请表上签署意见，并将请款申请表及相关证明材料提交至相应的审批领导。（三）各级审批领导审批1.请款金额在[X]元以下的，由[具体审批领导职位]审批。审批领导应认真审核请款事项的真实性、合理性，签署审批意见。2.请款金额在[X]元至[X]元之间的，由[具体审批领导职位]审批。审批领导应在审核请款事项的基础上，综合考虑公司资金状况和业务发展需求，签署审批意见。3.请款金额在[X]元以上的，由公司总经理审批。公司总经理应全面评估请款事项对公司的影响，做出最终审批决定。（四）审批结果反馈1.审批领导审批通过后，财务部门应及时将审批结果反馈给请款人。请款人可根据审批结果办理后续请款手续。2.审批领导审批不通过的，财务部门应将审批意见及时传达给请款人，并要求请款人说明情况或进行整改。请款人整改后，可重新提交请款申请。四、请款支付（一）支付方式1.公司应根据请款事项的性质、金额大小、收款单位情况等因素，合理选择支付方式。常见的支付方式包括支票、银行转账、电汇、现金等。2.对于金额较大的请款，原则上应采用银行转账方式支付，以确保资金安全和支付的准确性。3.对于符合现金支付规定的请款，如支付给个人的劳务报酬、差旅费等，可采用现金支付方式，但应严格遵守现金管理规定。（二）支付流程1.财务部门根据审批通过的请款申请表，开具支付凭证。支付凭证应包括支票、银行转账凭证、现金支票等，并加盖公司财务专用章和相关人员印章。2.支付凭证开具后，财务部门应按照规定的支付方式进行支付操作。对于银行转账支付，应确保收款单位信息准确无误，及时办理转账手续；对于现金支付，应严格按照现金管理规定进行支付，确保现金安全。3.支付完成后，财务部门应及时登记入账，并将支付凭证副本及相关证明材料归档保存，以备查阅。五、请款监督与检查（一）内部审计监督1.公司内部审计部门应定期对请款业务进行审计监督，检查请款流程是否合规、请款事项是否真实、请款金额是否合理等。2.内部审计部门在审计过程中，可通过查阅请款申请表、支付凭证、相关证明材料等方式，对请款业务进行全面审查。对于发现的问题，应及时提出整改意见，并跟踪整改情况。（二）财务部门日常监督1.财务部门应加强对请款业务的日常监督，定期对请款计划执行情况进行检查，确保请款资金按照规定用途使用。2.财务部门在日常工作中，应关注请款业务的异常情况，如请款金额突然增大、请款频率过高、请款事由不合理等。对于发现的异常情况，应及时进行调查核实，并采取相应措施。（三）违规处理1.对于违反本制度规定的请款行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。处罚措施包括责令改正、追回已支付款项、对相关责任人进行批评教育、扣发绩效奖金等。2.对于因违规请款行为给