行政事业单位“三重一大”流程图

行政事业单位“三重一大”流程图第一章制度依据与适用范围1.1制度依据（1）《中国共产党重大事项请示报告条例》（2019年修订）（2）《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）（3）《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》（中办发〔2010〕17号）（4）《预算法》《政府采购法》《招标投标法》《政府会计制度》及其实施条例（5）省级《行政事业单位“三重一大”事项决策程序实施细则》（××政办发〔2022〕15号）1.2适用范围本流程图及配套细则适用于××市××局（含所属二级预算单位、经费代管单位、临时项目办、工会、学会等），凡使用财政性资金、国有资产、公共资源的“重大决策、重要人事任免、重大项目安排、大额度资金使用”事项，均须按本流程执行。第二章事项清单与标准阈值2.1重大决策事项a.单位发展战略、五年规划、年度重点工作目标调整；b.重大改革改制、职能调整、机构撤并、编制增减；c.重大政策、标准、定额、目录的制定或调整；d.涉及意识形态、安全稳定、舆情风险的重大措施；e.其他经党组认定可能影响单位发展方向或资产负债率≥5%的事项。2.2重要人事任免a.副科级（含）以上干部选拔任用、职级晋升；b.关键岗位（会计、出纳、采购、资产、信息化、档案、保密、人事）人员调整；c.上级委托管理的企事业单位领导班子成员任免；d.评优评先、记功奖励、党纪政务处分。2.3重大项目安排a.新建、改扩建、维修改造、信息化、服务外包等单项合同估算价≥100万元；b.政府采购目录外但年度累计≥100万元的同类项目；c.使用政府债券、PPP、专项债、基金、贴息贷款的项目；d.对外出租、出借、合作、对外投资、资产处置账面净值≥50万元；e.重大活动、会议、培训、课题、宣传、会展，单项支出≥50万元。2.4大额度资金使用a.年度预算调剂≥100万元或占年度预算≥5%；b.预算外资金追加≥50万元；c.单笔支付≥50万元或同一事项累计支付≥100万元；d.对外借款、担保、捐赠、赞助≥10万元；e.开立、变更、撤销银行账户、定期存款、结构性存款、理财。第三章组织体系与职责分工3.1党组（党委）统一领导、前置研究，行使“把方向、管大局、保落实”职责，对“三重一大”事项具有最终决策权。3.2局长办公会行政执行机构，负责技术、经济、法律可行性论证，形成决策草案，提交党组审定。3.3内部控制委员会（简称“内控委”）由局长任主任，成员包括纪检、财务、审计、法规、人事、业务、信息化、资产、采购、工会等部门，办公室设在财务科，负责流程合规性审查、风险评级、台账管理。3.4事项承办科室（单位）负责前期调研、需求说明、数据测算、风险评估、绩效目标、实施计划、合同草案、信息公开、档案归集。3.5派驻纪检监察组全程列席会议，对程序合规性、干部廉洁情况、是否存在利益输送进行监督，出具《廉洁意见函》。3.6财务、审计、法规、采购、资产、信息化等职能部门按照“谁主管、谁审核、谁签字、谁负责”原则，在流程图节点上出具书面审核意见，终身追溯。第四章流程图节点与操作细则节点0需求提出0.1承办科室填写《“三重一大”事项启动表》，列明事项名称、政策依据、资金规模、风险等级、预期绩效、拟决策时间。0.2科室主要负责人在启动表签字，加盖科室公章，扫描上传至“××局内控系统”——“三重一大”模块，系统自动生成编号：SZYD-年份-流水号。节点1初步审查（3个工作日）1.1内控办进行形式审查：事项是否在清单内、金额是否超限、材料是否齐全。1.2对材料不全的，一次性退回并出具《补正告知书》；逾期不补正的，系统自动冻结该事项。节点2风险评估与合规审查（5个工作日）2.1法规科出具《合法性审查意见书》，重点审查是否与上位法冲突、是否超越单位法定职权。2.2财务科出具《资金预算审查表》，核对是否有预算、是否超标准、是否需调剂。2.3采购科出具《采购方式审查表》，明确是否必须公开招标、是否适用框架协议、是否可单一来源。2.4资产科出具《资产配置审查表》，核实是否超标准配置、是否重复建设、是否可调剂使用。2.5信息化科出具《网络安全审查表》，对信息系统项目开展等保、密评、密码应用审查。2.6上述任一部门出具“否决”意见的，流程终止，由承办科室修改方案后重新提交。节点3专家评审（如需）（7个工作日）3.1对技术复杂、社会影响大的项目，由业务分管局领导牵头组建专家库随机抽取7名专家（技术5名、法律1名、经济1名）。3.2专家出具《评审意见书》，明确方案可行性、造价合理性、风险等级、替代方案、否决条款。3.3专家评审费按省级财政标准支付，直接转账至专家个人账户，禁止现金发放。节点4公示与征求意见（5个工作日）4.1在局官网、微信公众号、办公区域大屏同步公示，内容包括事项名称、预算金额、政策依据、绩效目标、举报电话、邮箱。4.2对涉及群众切身利益的事项，还需召开听证会或发放问卷，形成《公众意见汇总表》。4.3对公示期间收到的意见，由承办科室逐条书面答复，重大分歧报分管局领导组织协调。节点5局长办公会审议（提前3日送达材料）5.1会议须有四分之三以上班子成员出席，其中分管财务、业务、纪检的领导必须到会。5.2承办科室汇报15分钟，重点说明政策依据、资金测算、风险防控、绩效目标、公众意见采纳情况。5.3班子成员逐一发表意见，会议记录使用统一模板，现场打印，出席人逐页签字，扫描上传系统。5.4局长办公会表决采用“一事一议一表决”，同意票须超过应到会人数半数方可形成《会议纪要》。节点6党组会前置研究/决策（提前2日送达材料）6.1党组书记主持，派驻纪检监察组组长列席，人事、法规、财务、业务、纪检部门负责人固定列席。6.2对干部任免事项，严格执行“动议、民主推荐、考察、讨论决定、公示、任职”六环节，考察材料使用省委组织部统一制式。6.3对重大项目资金，党组重点审查是否符合中央、省、市政策导向，是否存在隐性债务、是否超越财政承受能力。6.4党组会表决采用口头、举手、无记名投票三种方式，涉及人事任免必须无记名投票，赞成票超过应到会成员半数方可通过。6.5会议结束后1个工作日内，由党组秘书形成《党组会议纪要》，党组书记签发，加盖党组公章，同步抄送派驻纪检监察组。节点7正式批复与下达7.1承办科室根据会议纪要，在2个工作日内草拟正式批复文件，经法规科核稿、办公室审核、局领导签发。7.2批复文件必须载明决策依据、预算金额、绩效目标、风险等级、责任科室、完成时限、禁止转包分包条款。7.3批复文件同步推送至财政预算管理一体化系统，作为资金支付唯一依据。节点8合同管理与政府采购8.1采购科依据批复文件在3个工作日内在“中国政府采购网”发布招标公告，禁止设置排他性参数。8.2合同草案须经法规、财务、业务、纪检四部门联审，使用国家财政部《政府采购合同标准文本》。8.3合同金额≥500万元的，须由局长与中标人当面签署，并进行公证；合同签署后2个工作日内上传“合同管理系统”，生成合同编号。节点9资金支付与绩效监控9.1严格执行“无预算不支出、无合同不支付、无验收不结算”三条红线。9.2资金支付须上传发票、合同、验收单、资产入库单、会议纪要、廉洁意见函等8类附件，缺一系统自动拦截。9.3财务科建立“三重一大”资金台账，按季度向党组会通报执行进度、资金结余、绩效实现度。节点10验收与后评价10.1项目完工后15日内，由业务分管局领导牵头成立验收组，成员包括财务、审计、业务、纪检、第三方检测机构。10.2验收报告须明确质量、数量、时效、安全、环保、绩效六类指标，得分<80分的限期整改。10.3对金额≥500万元或影响重大的项目，委托会计师事务所开展竣工决算审计，审计结果作为下一年度预算安排的重要依据。节点11信息公开与档案管理11.1验收合格后5个工作日内，在局官网“三重一大”专栏公开合同、验收报告、绩效评价结果，保留5年以上。11.2纸质档案实行“双套制”，原件交档案室，复印件交承办科室；电子档案实时备份至市政务云，加密等级为“重要”。节点12监督问责与容错纠错12.1派驻纪检监察组每年开展一次“三重一大”专项抽查，比例不低于事项数量的20%。12.2对未批先建、化整为零规避审批、擅自变更建设内容、超预算10%以上等行为，启动问责程序，情节严重者移交司法机关。12.3建立《容错纠错清单》，对因国家政策调整、自然灾害、市场突变导致项目失败的，经党组会审定可免责或减责。第五章配套工具与模板5.1《“三重一大”事项启动表》（含自动校验公式，金额超限自动标红）5.2《合法性审查意见书》模板（含法条引用、相似案例、风险提示）5.3《资金预算审查表》（与财政预算管理一体化系统字段一致，可一键导入）5.4《采购方式审查表》（内置13种采购方式流程图，自动提示时间阈值）5.5《风险评估矩阵》（5×5维度：概率/影响，自动计算风险值）5.6《公众意见汇总表》（含序号、意见内容、是否采纳、法律依据、答复人、日期）5.7《会议纪要标准模板》（固定字体、行距、页眉页脚、保密等级、二维码防伪）5.8《合同联审流转单》（电子签章，流程耗时自动统计，超时黄色预警）5.9《绩效监控季报》（含支出进度、绩效指标完成度、纠偏措施、下季度计划）5.10《验收报告》模板（含专家签字扫描件、检测数据、环保指标、绩效评分表）第六章信息化系统操作指南（零经验可直接照做）目的：让零基础工作人员30分钟内完成“三重一大”事项线上申报。前置条件：1.已安装360极速浏览器（兼容IE内核）；2.已申领××局CA证书，插入电脑USB口；3.已开通“××局内控系统”账号，默认密码已修改。步骤1插入CA证书，打开浏览器输入内网地址，回车。步骤2在首页点击“三重一大”图标→“新增事项”，系统自动弹出《事项启动表》。步骤3按Excel习惯填写字段，金额列填写后按Tab键，系统自动校验阈值，超限弹出红色提示框，点击“确定”后自动附加《超限说明》上传按钮。步骤4点击“保存并下一步”，上传附件（pdf、jpg、docx格式，单个<50M），如缺材料系统禁止下一步并提示缺漏清单。步骤5上传完毕点击“提交”，系统弹出“提交成功”绿色提示，同时发送短信至内控办主任手机。步骤6内控办审核后，系统推送待办至法规、财务、采购、资产、信息化五部门，所有审核意见实时可见，无需重复登录。步骤7审核通过后，系统生成带二维码的《受理回执》，承办科室打印后随纸质档案归档。常见问题与排错：Q1点击“新增事项”空白页？A1请关闭浏览器弹出窗口拦截，或按Ctrl+Shift+Delete清除缓存。Q2上传附件按钮灰色？A2金额列未填写或填写格式错误，请检查是否含中文逗号。Q3CA证书无法识别？A3打开“证书管理工具”查看是否过期，如过期联系信息中心延期，电话86661234。第七章典型案例复盘（2023年度）案例1××局下属××中心“智慧××平台”项目背景：预算450万元，原计划单一来源采购，被系统判定为“超限+单一来源”双重风险。处置：承办科室补充专家论证、公示、竞争谈判，最终节约资金87万元，节支率19.3%。经验：系统内置“单一来源预警”有效阻止了潜在违规。案例2所属××学校副校长选拔背景：动议阶段未进行“凡提四必”审核，系统检测到档案缺失，自动退回。处置：补充档案、个人事项报告、廉洁意见函后重新提交，确保程序合规。经验：干部任免模块与组织部公务员管理系统对接，实现数据实时比对。案例3预算外追加“××应急物资储备”200万元背景：突发公共事件，需在3日内完成决策。处置：启动“应急绿色通道”，内控办、法规、财政、纪检四部门同步并联审查，局长办公会、党组会合并召开，全程录像，48小时内完成所有流程。经验：提前制定的《应急“三重一大”操作预案》发挥了关键作用。第八章考核与激励机制8.1将“三重一大”流程合规率纳入局绩效考核权重15%，每下降1%扣减科室年度绩效奖金2%。8.2对全年“三重一大”事项零退件、零投诉、零审计问题的科室，授予“内控示范科室”流动红旗，次年预算安排增加5%机动经费。8.3对提出重大风险预警、挽回经济损失的个人，按《××局激励担当容错纠错实施办法》给予3000—10000元一次性奖励，并通报表扬。第九章持续改进与培