基金从业资格考试试题及答案

基金从业资格考试试题及答案1.根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》，以下关于基金分类的表述中，正确的是（）。A.股票基金的股票资产占基金资产的比例不低于50%B.债券基金的债券资产占基金资产的比例不低于80%C.货币市场基金可投资于剩余期限超过397天的债券D.混合基金的股票和债券资产比例均不得超过70%答案：B解析：根据规定，股票基金需80%以上资产投资于股票（A错误）；债券基金需80%以上资产投资于债券（B正确）；货币市场基金投资的债券剩余期限不得超过397天（C错误）；混合基金的股票、债券比例无固定限制，需在基金合同中明确（D错误）。2.某公募基金在募集期间，基金管理人未在规定时间内完成验资并办理基金备案手续。根据《证券投资基金法》，该基金的募集结果应当（）。A.由基金管理人自行决定是否继续募集B.返还投资者已缴纳的款项并加计银行同期存款利息C.由中国证监会责令继续募集D.由基金托管人垫付资金完成备案答案：B解析：基金募集期限届满，不能满足备案条件的（如募集份额总额或持有人数未达标），基金管理人应承担返还投资者已缴款并加计银行同期存款利息的责任（B正确）。3.关于基金销售适用性的“双录”要求，以下说法正确的是（）。A.“双录”仅适用于私募基金销售B.销售人员需对产品风险等级和投资者风险承受能力进行匹配C.录音录像资料保存期限不得少于1年D.投资者可拒绝录音录像但仍可购买高风险产品答案：B解析：“双录”（录音录像）适用于所有非现金管理类理财产品及基金销售（A错误）；销售机构需在销售过程中对产品风险与投资者风险承受能力进行匹配（B正确）；录音录像资料保存期限不得少于20年（C错误）；未完成“双录”不得销售高风险产品（D错误）。4.某基金管理人拟变更基金的投资范围，根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》，需履行的程序是（）。A.经基金托管人同意后直接变更B.召开基金份额持有人大会审议通过C.向中国证监会备案后即可变更D.由基金管理人董事会表决通过答案：B解析：基金投资范围、投资策略等重大事项变更，需召开基金份额持有人大会审议（B正确），其他选项不符合法定程序。5.关于基金信息披露的“重大性”标准，以下表述错误的是（）。A.影响投资者决策的事项属于重大信息B.对基金份额净值产生较大影响的事项属于重大信息C.重大信息需在发生后2个交易日内披露D.临时报告中无需披露非重大信息答案：D解析：重大性标准包括“影响投资者决策”和“影响基金份额净值”（A、B正确）；重大事件发生后2个交易日内编制并披露临时报告（C正确）；非重大信息虽无需临时报告，但可能需在定期报告中披露（D错误）。6.某基金销售机构在宣传材料中使用“本基金过去三年收益率排名行业第一”的表述，未同时披露（），违反了《证券投资基金销售管理办法》。A.基金经理的从业年限B.基金的风险等级C.同类基金的平均收益率D.基金的托管银行信息答案：C解析：基金宣传推介材料中使用历史业绩时，需同时披露同类基金的平均收益率、业绩比较基准等（C正确），否则构成误导性陈述。7.根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，以下属于私募基金合格投资者的是（）。A.净资产800万元的合伙企业B.金融资产300万元且最近三年个人年均收入40万元的自然人C.持有单只私募基金份额100万元但金融资产仅200万元的自然人D.投资于单只私募基金金额50万元的公司答案：B解析：私募基金合格投资者需满足：机构净资产≥1000万元（A错误）；个人金融资产≥300万元或最近三年年均收入≥50万元（B中金融资产300万元+收入40万元，收入未达标，但金融资产达标，符合）；个人投资单只基金≥100万元且金融资产≥300万元（C中金融资产200万元不达标）；投资金额≥100万元（D中50万元不达标）。8.关于基金份额登记机构的职责，以下说法错误的是（）。A.确认基金份额的申购、赎回B.建立并保管基金份额持有人名册C.办理基金份额的非交易过户D.负责基金资产的估值核算答案：D解析：基金份额登记机构的职责包括份额确认、名册保管、非交易过户等（A、B、C正确）；基金资产估值核算由基金管理人或托管人负责（D错误）。9.某开放式基金的基金合同约定“单个开放日基金净赎回申请超过上一开放日基金总份额的10%时，为巨额赎回”。若某开放日净赎回申请为15%，基金管理人可以采取的措施是（）。A.拒绝全部赎回申请B.接受全部赎回申请C.对部分赎回申请延期办理，未受理部分自动撤销D.对部分赎回申请延期办理，未受理部分可转换为基金份额答案：B解析：巨额赎回发生时，基金管理人可以接受全部赎回（B正确）；若认为有困难，可部分延期，但未受理部分需在后续开放日办理，不得自动撤销或转换（C、D错误）；不得拒绝全部赎回（A错误）。10.关于基金管理人的合规管理，以下做法符合要求的是（）。A.合规部门负责人由投资总监兼任B.合规审查仅针对新业务，存量业务无需审查C.合规部门独立于业务部门开展工作D.合规管理人员薪酬与业务部门业绩挂钩答案：C解析：合规部门需独立于业务部门（C正确）；负责人不得由业务部门负责人兼任（A错误）；合规审查需覆盖所有业务（B错误）；合规人员薪酬不得与业务业绩挂钩（D错误）。11.以下属于基金职业道德“客户至上”要求的是（）。A.优先考虑基金管理人的利益B.公平对待所有客户，不得歧视C.向客户推荐佣金更高的基金产品D.泄露客户个人信息以配合内部调研答案：B解析：客户至上要求公平对待客户（B正确），优先客户利益（A错误），禁止因佣金高低误导客户（C错误），禁止泄露客户信息（D错误）。12.根据《证券投资基金法》，基金托管人的职责不包括（）。A.安全保管基金财产B.办理基金备案手续C.复核基金资产净值D.监督基金管理人的投资运作答案：B解析：基金备案手续由基金管理人办理（B错误）；托管人职责包括保管财产、复核净值、监督投资等（A、C、D正确）。13.某货币市场基金的投资组合中，以下金融工具不符合规定的是（）。A.剩余期限180天的银行定期存款B.剩余期限300天的同业存单C.剩余期限400天的国债D.期限为1年的中央银行票据答案：C解析：货币市场基金投资的债券剩余期限不得超过397天（C中400天超期，错误）；其他选项均符合期限要求。14.关于基金的年度报告，以下说法正确的是（）。A.应在每年结束后60日内披露B.需披露基金份额持有人结构C.无需披露基金经理的薪酬信息D.只需披露前五大重仓股答案：B解析：基金年度报告应在每年结束后90日内披露（A错误）；需披露持有人结构（B正确）；需披露基金经理薪酬（C错误）；需披露前十大重仓股（D错误）。15.某私募基金管理人未按规定保存基金投资决策记录，根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，中国证监会可以对其采取的监管措施是（）。A.吊销私募基金管理人牌照B.处50万元罚款C.责令改正，给予警告D.对直接责任人追究刑事责任答案：C解析：未按规定保存资料的，监管机构可责令改正、给予警告（C正确）；吊销牌照、罚款需情节严重（A、B错误）；刑事责任需构成犯罪（D错误）。16.关于开放式基金的申购与赎回费用，以下说法错误的是（）。A.前端收费指在申购时支付申购费B.后端收费指在赎回时支付申购费C.赎回费总额的25%应归入基金财产D.货币市场基金可收取申购赎回费答案：D解析：货币市场基金通常不收取申购赎回费（D错误）；其他选项均符合费用收取规则。17.以下属于基金运作信息披露文件的是（）。A.基金合同B.招募说明书C.季度报告D.基金份额发售公告答案：C解析：运作信息披露包括季度报告、半年度报告、年度报告等（C正确）；基金合同、招募说明书、发售公告属于基金募集信息披露（A、B、D错误）。18.某基金管理人因合规问题被中国证监会采取责令整改的监管措施，整改期间该管理人（）。A.可以继续开展新业务B.需暂停所有基金的申购赎回C.需暂停受理新基金募集申请D.无需向监管机构提交整改报告答案：C解析：被责令整改期间，管理人需暂停受理新基金募集申请（C正确）；可继续运作现有业务（A错误）；无需暂停申购赎回（B错误）；需提交整改报告（D错误）。19.关于基金的风险揭示书，以下内容无需包含的是（）。A.基金的投资范围和策略B.基金的历史最高收益率C.基金的特有风险D.投资者承担的主要费用答案：B解析：风险揭示书需包含投资范围、特有风险、费用等（A、C、D正确）；不得预测或承诺收益（B错误）。20.根据《基金从业人员执业行为自律准则》，基金从业人员禁止的行为是（）。A.离职后带走原所在机构的客户资料B.在客户授权下代其办理基金认购手续C.向客户解释基金产品的风险收益特征D.对不同风险承受能力的客户推荐不同基金答案：A解析：禁止带走原机构客户资料（A错误）；其他选项均为合规行为。21.某封闭式基金的基金合同约定存续期为5年，到期后拟转为开放式基金。根据规定，该转换需（）。A.经基金管理人董事会表决通过B.召开基金份额持有人大会审议C.向中国证监会备案D.由基金托管人同意答案：B解析：封闭式转开放式属于重大事项变更，需持有人大会审议（B正确）。22.关于ETF的申购赎回，以下说法正确的是（）。A.申购赎回采用现金方式B.申购赎回的最小单位为100万份C.申购赎回需以一篮子股票换取基金份额D.普通投资者可直接参与申购赎回答案：C解析：ETF申购赎回采用实物（一篮子股票）换份额（C正确）；最小单位通常为50万份或100万份（B错误）；普通投资者通过二级市场交易（A、D错误）。23.某基金销售机构在销售过程中，向投资者承诺“本基金预期年化收益率10%，无本金损失风险”，该行为违反了（）。A.客户至上原则B.专业审慎原则C.诚实守信原则D.保守秘密原则答案：C解析：承诺收益或无风险属于误导性陈述，违反诚实守信原则（C正确）。24.根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》，基金临时报告应在重大事件发生后（）内披露。A.1个交易日B.2个交易日C.3个交易日D.5个交易日答案：B解析：重大事件发生后2个交易日内披露临时报告（B正确）。25.关于基金管理人的内部控制，以下要素中不属于内部环境的是（）。A.公司治理结构B.风险评估体系C.员工道德素质D.内部控制制度答案：B解析：内部环境包括治理结构、员工素质、内控制度等（A、C、D正确）；风险评估属于另一要素（B错误）。26.某私募基金的投资者人数为200人，其中150人为合格投资者，50人为不符合合格投资者标准的机构。根据规定，该基金（）。A.符合规定，投资者人数未超过200人上限B.不符合规定，非合格投资者人数超过限制C.符合规定，机构投资者不受合格投资者限制D.不符合规定，私募基金投资者需全部为合格投资者答案：D解析：私募基金投资者需全部为合格投资者（D正确），任何不符合标准的投资者均不得参与。27.关于基金的流动性风险，以下说法错误的是（）。A.开放式基金面临赎回导致的流动性风险B.封闭式基金在二级市场交易可能面临流动性风险C.货币市场基金的流动性风险较低D.流动性风险仅影响基金的赎回，不影响投资运作答案：D解析：流动性风险可能导致基金被迫低价抛售资产，影响投资运作（D错误）；其他选项正确。28.某基金的基金合同约定“基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%年费率计提”，若某交易日基金资产净值为10亿元，则当日应计提的管理费为（）。A.10亿×1.5%÷365B.10亿×1.5%÷360C.10亿×1.5%D.10亿×1.5%÷12答案：A解析：管理费按日计提，年费率除以365天计算（A正确）。29.关于基金的税收，以下说法正确的是（）。A.基金管理人运用基金财产买卖股票需缴纳增值税B.基金份额持有人取得的分红收入需缴纳个人所得税C.基金管理人的管理费收入需缴纳企业所得税D.基金托管人的托管费收入免征增值税答案：C解析：基金管理人的管理费收入属于应税收入（C正确）；基金买卖股票暂免增值税（A错误）；个人投资者分红收入暂免个税（B错误）；托管费收入需缴纳增值税（D错误）。30.某基金经理在任职期间，私下接受客户委托管理其个人资产，该行为违反了（）。A.忠诚尽责原则B.专业审慎原则C.客户至上原则D.保守秘密原则答案：A解析：私下接受客户委托属于“老鼠仓”或兼职行为，违反忠诚尽责原则（A正确）。31.关于基金的募集期限，以下说法正确的是（）。A.公募基金的募集期限自基金份额发售之日起不得超过3个月B.私募基金的募集期限由基金合同约定，无最长限制C.募集期限届满前，基金管理人可随时延长募集期D.募集期限内募集的资金可用于短期投资答案：A解析：公募基金募集期不超过3个月（A正确）；私募基金募集期通常不超过12个月（B错误）；延长募集期需公告（C错误）；募集资金需存入专门账户，不得动用（D错误）。32.以下属于基金托管人职责的是（）。A.编制基金财务会计报告B.计算并公告基金份额净值C.对基金管理人的投资指令进行审核D.决定基金的投资策略答案：C解析：托管人需审核管理人的投资指令（C正确）；编制报告、计算净值由管理人负责（A、B错误）；投资策略由管理人决定（D错误）。33.某基金的风险等级为R5（高风险），投资者风险承受能力为C3（平衡型）。根据销售适用性原则，该基金（）。A.可以向该投资者销售，但需充分揭示风险B.不得向该投资者销售C.需经投资者书面确认后销售D.可以销售，但需提高申购费率答案：B解析：R5风险等级高于C3承受能力，不得销售（B正确）。34.关于基金的信息披露义务人，以下说法错误的是（）。A.基金管理人是主要信息披露义务人B.基金托管人需对管理人披露的信息进行复核C.私募基金无需进行信息披露D.信息披露义务人需保证所披露信息的真实性、准确性、完整性答案：C解析：私募基金需向投资者进行信息披露（C错误）；其他选项正确。35.某基金的投资组合中，股票占比60%、债券占比30%、现金占比10%，该基金最可能是（）。A.股票基金B.债券基金C.混合基金D.货币市场基金答案：C解析：混合基金的股票、债券比例无固定限制（C正确）；股票基金需80%以上股票（A错误）；债券基金需80%以上债券（B错误）；货币基金主要投资现金类资产（D错误）。36.关于基金的巨额赎回，以下情况中基金管理人可以暂停接受赎回申请的是（）。A.发生地震导致交易所停市B.单个开放日净赎回申请为12%C.基金管理人认为兑付赎回有困难D.基金份额持有人大会召开期间答案：A解析：因不可抗力（如地震）导致无法办理赎回，可暂停（A正确）；其他情况需按巨额赎回规则处理（B、C、D错误）。3