单位风险评估考核制度

PAGE单位风险评估考核制度一、总则（一）目的为有效识别、评估和应对单位面临的各类风险，提高单位风险管理水平，保障单位稳健运营，特制定本风险评估考核制度。（二）适用范围本制度适用于单位内各部门、各岗位及其工作人员在履行职责过程中涉及的风险评估与考核工作。（三）基本原则1.全面性原则：涵盖单位内外部各种风险，包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险、合规风险等。2.客观性原则：风险评估过程应基于客观事实和数据，避免主观臆断。3.动态性原则：根据单位内外部环境变化，及时调整风险评估内容和方法。4.重要性原则：重点关注对单位经营目标实现有重大影响的风险。二、风险评估组织与职责（一）风险管理委员会1.成立风险管理委员会，由单位高层管理人员组成，负责统筹领导单位风险管理工作。2.职责：制定和修订单位风险管理战略、政策和制度。审议重大风险评估报告，决策重大风险应对措施。协调各部门风险管理工作，解决风险管理中的重大问题。（二）风险管理部门1.设立专门的风险管理部门，配备专业的风险管理人员。2.职责：组织开展单位全面风险评估工作，制定风险评估计划和方案。收集、整理和分析风险信息，建立风险数据库。运用科学方法评估风险发生的可能性和影响程度，编制风险评估报告。跟踪风险应对措施执行情况，评估其效果。（三）各部门1.各部门负责人为本部门风险管理第一责任人，负责组织本部门风险评估工作。2.职责：识别本部门业务活动中的风险，及时向风险管理部门报告。配合风险管理部门开展风险评估工作，提供相关资料和数据。落实本部门风险应对措施，确保风险得到有效控制。三、风险识别（一）风险识别方法1.问卷调查法：设计风险调查问卷，发放给各部门及相关人员，收集风险信息。2.流程图法：绘制业务流程图，分析流程中可能存在的风险点。3.案例分析法：参考同行业类似案例，识别潜在风险。4.专家咨询法：咨询行业专家、法律顾问等，获取专业意见。（二）风险识别内容1.市场风险宏观经济形势变化对单位业务的影响，如经济衰退导致市场需求下降。行业竞争加剧，竞争对手推出新产品或新服务，抢占市场份额。市场价格波动，如原材料价格上涨、产品销售价格下跌等。2.信用风险客户信用状况恶化，逾期付款或违约。供应商信用风险，如供应中断、质量问题等。合作伙伴信用风险，如合作项目出现纠纷。3.操作风险内部流程不完善，导致工作效率低下、错误频发。人员失误或违规操作，如财务人员误记账、员工违反操作规程等。系统故障或信息安全问题，影响业务正常开展。4.合规风险法律法规、政策变化，单位未能及时调整经营策略导致合规风险。违反行业监管要求，受到行政处罚。内部管理制度执行不到位，引发合规问题。四、风险评估（一）风险评估指标1.可能性指标：评估风险发生的概率，分为高、中、低三个等级。2.影响程度指标：评估风险对单位经营目标的影响程度，分为重大、较大、一般、较小四个等级。（二）风险评估方法1.定性评估法：通过专家判断、经验分析等方式，对风险可能性和影响程度进行定性描述。2.定量评估法：运用数学模型、统计分析等方法，对风险进行量化评估。3.综合评估法：结合定性和定量评估结果，确定风险等级。（三）风险等级划分根据风险可能性和影响程度的评估结果，将风险等级划分为重大风险、较大风险、一般风险和较小风险。1.重大风险：风险发生可能性高且影响程度重大，可能导致单位经营失败、重大损失或声誉严重受损。2.较大风险：风险发生可能性较高且影响程度较大，可能对单位经营产生较大不利影响。3.一般风险：风险发生可能性中等且影响程度一般，对单位经营有一定影响。4.较小风险：风险发生可能性较低且影响程度较小，对单位经营影响较小。五、风险应对（一）风险应对策略1.风险规避：对于重大风险，采取停止相关业务活动等方式，避免风险发生。2.风险降低：通过采取控制措施，降低风险发生的可能性或影响程度。3.风险转移：将风险转移给其他方，如购买保险、签订免责条款等。4.风险承受：对于较小风险，在单位可承受范围内，不采取额外应对措施。（二）风险应对措施制定与实施1.针对不同等级风险，由风险管理部门会同相关部门制定具体的风险应对措施。2.风险应对措施经风险管理委员会审议通过后，由各部门负责组织实施。3.在风险应对措施实施过程中，风险管理部门负责跟踪监督，及时发现问题并调整措施。六、风险监控与预警（一）风险监控1.建立风险监控机制，定期对风险状况进行监测和评估。2.风险管理部门负责收集、分析风险监控数据，及时发现风险变化趋势。3.各部门应定期向风险管理部门报告本部门风险状况及应对措施执行情况。（二）风险预警1.设定风险预警指标和阈值，当风险指标达到预警值时，发出预警信号。2.风险预警信号分为红色、橙色、黄色、蓝色四级，分别对应重大风险、较大风险、一般风险和较小风险。3.接到风险预警信号后，风险管理部门应立即组织相关部门进行分析评估，采取相应的风险应对措施。七、风险评估考核（一）考核主体风险管理部门负责对各部门风险评估与考核工作进行组织和实施。（二）考核内容1.风险识别的全面性和准确性。2.风险评估方法和指标运用的合理性。3.风险应对措施的有效性和执行情况。4.风险监控和预警工作的及时性和准确性。（三）考核方式1.定期考核：每季度对各部门风险评估与考核工作进行一次全面考核。2.不定期抽查：根据风险管理需要，不定期对各部门风险评估与考核工作进行抽查。（四）考核结果应用1.将考核结果纳入单位绩效考核体系，与部门和个人绩