面对不遵守财务制度

PAGE面对不遵守财务制度关于规范财务制度执行的管理规定一、总则1.目的本规定旨在加强公司财务管理，规范财务行为，确保财务制度得到严格遵守，维护公司正常运营秩序，保障公司及全体员工的合法权益。2.适用范围本规定适用于公司全体员工，包括各部门、各岗位工作人员。3.基本原则合法性原则：严格遵守国家法律法规及相关财务规章制度。规范性原则：各项财务操作必须符合公司既定的财务流程和标准。准确性原则：财务数据记录、核算应准确无误，真实反映公司财务状况。监督性原则：建立健全财务监督机制，确保财务制度执行情况得到有效监督。二、财务制度执行要求1.费用报销员工应在费用发生后及时填写报销单，并附上真实、合法、有效的原始凭证。原始凭证必须包括发票、收据、清单等，且内容完整、清晰可辨。报销单填写应规范，注明费用明细、用途、金额等信息，不得涂改、伪造。严格按照公司规定的报销标准和审批流程进行报销。一般费用报销需经部门负责人审核、财务审核、分管领导审批；重大费用报销还需总经理审批。严禁虚报、多报费用，一经发现，将严肃处理，追回虚报款项，并视情节轻重给予相应处罚。2.资金使用资金支付必须严格按照审批后的预算执行，不得擅自改变资金用途。所有资金支付应通过公司规定的银行账户进行，严禁公款私存、私设小金库。对于大额资金支付，应提前做好资金安排，确保资金安全、及时到账。支付前需进行严格的审核，包括合同审核、发票审核等。加强资金风险管理，定期对资金状况进行清查和分析，防范资金链断裂等风险。3.财务核算财务人员应按照国家统一的会计制度进行财务核算，准确记录各项经济业务。会计凭证、账簿、报表等财务资料应妥善保管，做到真实、完整、及时。定期进行财务结账和报表编制，确保财务数据的准确性和及时性。财务报表应如实反映公司财务状况和经营成果，不得虚报、瞒报。加强财务分析工作，为公司决策提供准确、有用的财务信息支持。三、监督与检查1.内部监督公司设立内部审计部门，定期对公司财务制度执行情况进行审计检查。审计范围包括财务收支、费用报销、资金使用、财务核算等各个方面。各部门应积极配合内部审计工作，提供相关资料和信息。对于审计发现的问题，应及时整改落实。财务部门应加强对自身工作的内部监督，建立岗位责任制和内部牵制制度，确保财务工作规范、有序进行。2.外部监督接受国家财政、税务、审计等相关部门的监督检查，如实提供财务资料，积极配合检查工作。根据外部监督检查意见，及时调整和完善公司财务制度和财务管理工作，确保公司财务活动合法合规。四、违规处理1.违规行为界定以下行为属于不遵守财务制度的违规行为：未按规定填写报销单或提供虚假原始凭证。未经审批擅自报销费用。虚报、多报费用。擅自改变资金用途。公款私存、私设小金库。财务核算不规范、数据造假。拒绝或不配合财务监督检查。其他违反国家法律法规及公司财务制度的行为。2.处理措施对于首次发现的轻微违规行为，给予警告，并要求当事人立即整改。对于多次违规或情节较重的违规行为，视情节轻重给予罚款、降职、降薪、辞退等处理。涉及违法犯罪的，移交司法机关依法处理。因违规行为给公司造成经济损失的，当事人应承担相应的赔偿责任。五、附则1.解释权本规定由公司财务部负责解释。2.修订与补充本规定将根据国家法律法规、