门店收银财务制度

PAGE门店收银财务制度一、总则1.目的本制度旨在规范门店收银财务工作，确保收银操作的准确性、安全性和高效性，保障公司资金的正常流转与财务信息的真实可靠，维护公司及消费者的合法权益。2.适用范围本制度适用于公司旗下所有门店的收银财务活动，包括但不限于现金收款、银行卡收款、电子支付收款等各类收款方式及相关财务处理流程。3.基本原则合法性原则：严格遵守国家法律法规及相关财务会计准则，确保门店收银财务工作合法合规。准确性原则：收银操作及财务记录应准确无误，如实反映每一笔交易信息。安全性原则：保障收款资金的安全，防止现金丢失、被盗以及电子支付风险，确保财务信息不泄露。及时性原则：及时处理收款业务，按时完成财务结算与报表编制，不得拖延积压。二、收银岗位设置与职责1.收银员岗位岗位职责负责门店日常收款工作，准确快速地扫描商品条码，录入商品信息，确保收款金额与商品价格一致。熟练掌握各种收款方式，包括现金、银行卡、电子支付等，按照规定流程进行操作，收取款项并开具相应票据。妥善保管收款现金、备用金及相关收款设备，确保资金安全，每日营业结束后及时清点现金，与系统记录核对一致，并将现金存入指定银行账户。解答顾客关于收款及支付方式的疑问，处理收款过程中的异常情况，如交易失败、顾客投诉等，并及时向上级汇报。协助财务人员进行收款数据的核对与统计工作，提供准确的交易记录和相关报表数据。任职要求具备良好的沟通能力和服务意识，能够耐心解答顾客问题。熟悉基本的财务知识和收款操作流程，经过专业培训并取得相关资格证书。工作认真负责，严谨细致，具备较强的责任心和风险防范意识。熟练使用收银设备及相关财务软件系统。2.收银主管岗位岗位职责负责门店收银团队的日常管理工作，包括人员排班、考勤管理、业务培训等，确保收银工作的正常有序开展。监督收银员的收款操作流程，检查收款记录的准确性和完整性，及时发现并纠正操作失误和违规行为。定期对收银设备进行检查维护，确保设备正常运行，及时处理设备故障和技术问题，保障收款工作的顺利进行。协助财务部门进行收款数据的审核与分析，提供相关财务报表和分析报告，为门店经营决策提供数据支持。处理顾客关于收款的重大投诉和纠纷，协调相关部门解决问题，维护公司良好形象。关注行业收款技术发展动态，提出收银工作改进建议，优化收款流程，提高工作效率和服务质量。任职要求具有较强的管理能力和团队协作精神，能够有效组织和管理收银团队。具备丰富的收银工作经验和扎实的财务知识，熟悉各类收款方式及相关财务法规。具备良好的数据分析能力和问题解决能力，能够从财务数据中发现问题并提出有效的解决方案。熟练掌握收银系统及相关办公软件的操作，能够熟练运用数据分析工具进行数据处理和分析。三、收款流程1.营业前准备收银员提前到达门店，签到并领取备用金、收款票据、收银设备等相关物品。检查收银设备是否正常运行，包括电脑、收银机、扫码枪、打印机等，确保设备电量充足、网络连接正常。登录收银系统，检查系统时间、商品信息、价格设置等是否准确无误，如有问题及时联系相关人员进行处理。整理收款台面，摆放好收款票据、找零现金等物品，保持收款区域整洁有序。2.收款操作顾客选购商品后，收银员应礼貌地引导顾客至收银台结算。逐一扫描商品条码，录入商品信息，并仔细核对商品名称、规格、数量、价格等信息是否与系统一致，确保收款金额准确无误。向顾客告知商品总价，并确认收款方式。若顾客选择现金支付，收银员应当面清点现金，辨别真伪；若选择银行卡支付，应按照银行卡收单流程进行操作，刷卡成功后请顾客签字确认；若选择电子支付，应引导顾客完成支付操作，如扫描支付码、输入支付密码等，并等待支付结果反馈。收款成功后，打印收款票据，将票据交给顾客，并提醒顾客核对票据信息。若顾客需要发票，按照公司发票开具规定为顾客开具发票。对于找零现金，应按照从大到小的顺序进行找零，并唱收唱付，告知顾客找零金额。3.营业中核对与处理每完成一定数量的收款交易后，收银员应及时核对收款金额与系统记录是否一致，确保收款数据的准确性。如发现收款金额与系统记录不符，应立即查找原因，可能原因包括商品价格录入错误、收款方式选择错误、现金清点错误等。如为操作失误，应及时纠正；如涉及其他复杂问题，应及时向上级汇报，并暂停收款操作，等待处理结果。营业过程中，如遇顾客要求退换货，收银员应按照公司退换货规定进行处理。对于已收款的商品，应先办理退款手续，再进行换货操作。退款时，应按照原收款方式进行退款，并收回原收款票据。4.营业结束后工作营业结束前，收银员应完成所有未结算交易的收款工作，并核对当日收款总额与系统记录一致。再次清点现金，确保现金金额与系统记录的收款现金金额一致。如现金长款或短款，应及时查找原因，并填写现金盘点表，注明差异情况及原因，由收银主管签字确认。将当日收款现金存入指定银行账户，并取得银行存款回单。存款回单应与现金盘点表、收款记录等相关资料一并妥善保管。关闭收银设备电源，整理收款台面，将收款票据、备用金等物品归位存放。与接班收银员进行交接，详细说明当日收款情况、未处理事项及注意要点等，并在交接记录上签字确认。四、收款方式管理1.现金收款门店应配备专门的现金收款设备，如验钞机等，用于辨别现金真伪。收银员在收取现金时，应仔细清点，按照先点大数后点小数的顺序进行，确保现金金额准确无误。对于大额现金收款，应双人复核，确保收款安全。每日营业结束后，收银员应及时将现金存入银行，不得留存大量现金过夜。现金存款应严格按照银行规定的流程进行操作，并取得银行存款回单作为记账依据。门店应建立现金收款台账，详细记录每一笔现金收款的日期、金额、顾客姓名或编号等信息，确保现金收款记录的完整可查。2.银行卡收款门店应与具备合法资质的银行签订银行卡收单协议，按照协议规定的流程和要求进行银行卡收款操作。收银员在受理银行卡支付时，应确保银行卡的有效性和持卡人身份的真实性。检查银行卡外观是否完好，是否在有效期内，核对持卡人签名与银行卡背面签名是否一致。按照银行卡收单系统提示进行操作，准确输入交易金额、银行卡卡号、有效期、验证码等信息，确保交易信息的准确无误。交易成功后，打印交易凭条，请持卡人签字确认，并将凭条妥善保存。对于银行卡退款交易，应严格按照银行规定的退款流程进行操作，确保退款资金安全、准确地退回到持卡人账户。门店应定期与银行核对银行卡交易明细，及时发现并处理异常交易，如交易失败、重复扣款等问题。3.电子支付收款门店应支持多种电子支付方式，如微信支付、支付宝支付、云闪付等，并确保电子支付系统的稳定运行。收银员应熟悉各类电子支付方式的操作流程，引导顾客完成支付操作。在顾客扫描支付码或输入支付信息后，等待支付结果反馈，确认支付成功后方可进行后续操作。对于电子支付退款交易，应按照电子支付平台的规定进行操作，确保退款流程的合规性和准确性。门店应定期与电子支付平台核对交易数据，及时处理支付异常情况，如支付失败、未到账等问题。同时，注意保护顾客电子支付信息的安全，防止信息泄露。五、财务核对与报表编制1.收款数据核对每日营业结束后，收银员应将当日收款记录与系统数据进行核对，确保收款金额、交易笔数等信息一致。收银主管应在次日对前一日的收款数据进行再次核对，检查收银员操作的准确性和完整性。如发现问题，及时与收银员沟通并查明原因，进行相应处理。财务部门应定期（至少每周一次）与收银系统数据进行核对，确保收款数据与财务记录一致。核对内容包括收款总额、各类收款方式的金额占比、交易笔数等。如有差异，应及时查找原因，并编制差异分析报告，说明差异产生的原因及处理结果。2.报表编制收银员应每日编制收款日报表，详细记录当日收款日期、收款方式、收款金额、交易笔数等信息，并签字确认。收款日报表应在次日营业开始前提交给收银主管。收银主管应根据收银员提交的收款日报表，汇总编制门店收款日报总表，反映门店每日收款总体情况。收款日报总表应包括各收银员收款情况、不同收款方式的金额汇总、收款总额等信息，并签字审核后提交给财务部门。财务部门应根据收款日报总表及相关核对数据，编制门店收款财务报表，如收款情况明细表、收款方式分析表等。财务报表应准确反映门店收款财务状况，为公司财务管理和决策提供依据。报表编制完成后，应经财务负责人审核签字后存档。六、票据管理1.收款票据种类门店使用的收款票据包括增值税发票（适用于符合开具条件的顾客）、普通发票、收款收据等。增值税发票的开具应严格按照国家增值税发票管理规定执行，确保发票内容真实、准确、完整，不得虚开、代开增值税发票。普通发票和收款收据应按照公司规定的格式和内容进行开具，注明收款日期、收款金额、收款方式、顾客名称或编号等信息，并加盖门店财务专用章或发票专用章。2.票据领用与保管门店应指定专人负责收款票据的领用、保管和发放工作。票据管理人员应建立票据台账记录，详细登记票据的种类、号码、领用日期、领用数量、使用情况、结存数量等信息。票据领用人员应填写票据领用申请表，注明领用票据的种类、数量、用途等信息，经审批后到票据管理人员处领取票据。领取票据时，应与票据管理人员当面清点票据数量和号码，并在票据领用登记表上签字确认。票据管理人员应妥善保管收款票据，确保票据存放安全，防止票据丢失、被盗、损坏或涂改。票据存放地点应具备防火、防盗、防潮等条件，并设置专门的票据保险柜或专柜。每日营业结束后，票据管理人员应核对当日使用的票据存根联与系统收款记录是否一致，确保票据使用的准确性和完整性。如发现票据使用异常情况，应及时查明原因并报告上级领导。3.票据开具与作废在收款业务发生时，收银员应按照规定及时开具收款票据。开具票据时，应确保票据内容填写清晰、准确，不得涂改、挖补。如因交易取消、退款等原因需要作废收款票据，应在票据上加盖“作废”字样戳记，并注明作废原因和日期。作废票据应与存根联一并保存，不得擅自销毁。对于已开具的增值税发票，如发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字增值税专用发票的，应按照国家税务总局关于红字增值税发票开具的规定进行操作。4.票据核销与归档定期（至少每月一次）对收款票据进行核销，核对票据使用情况与系统收款记录是否一致，确保票据存根联完整、准确。核销过程中，如发现票据丢失、短缺或其他问题，应及时查明原因并进行处理。票据核销完成后，票据管理人员应将已使用的票据存根联及相关资料进行整理归档，按照年份、月份顺序装订成册，并妥善保管。票据档案的保管期限应按照国家档案管理规定执行，一般为10年。七、现金及备用金管理1.现金管理门店现金的收付应严格按照国家现金管理规定执行，不得坐支现金，不得白条抵库。每日营业结束后，收银员应将当日收款现金及时存入银行，不得留存大量现金过夜。现金存款应通过银行规定的方式进行，如柜台存款、自助存款机存款等，并取得银行存款回单作为记账依据。门店应定期对现金进行盘点，确保现金账实相符。盘点工作应由收银主管或财务人员负责组织，至少每月进行一次。盘点时，应编制现金盘点表，详细记录现金实存金额、账面金额、差异情况及原因等信息，并由盘点人员签字确认。如发现现金长款或短款，应及时查明原因并进行相应处理。严禁任何人挪用、贪污门店现金，如发现违规行为，应严肃追究相关人员责任，并按照法律法规进行处理。2.备用金管理门店应根据营业需要核定备用金限额，并按照规定的程序领取备用金。备用金主要用于日常找零、零星费用支付等。备用金应由专人负责保管，保管人员应建立备用金台账，详细记录备用金的收支情况，包括领取金额、使用日期、用途、支出金额、结存金额等信息。每日营业结束后，备用金保管人员应核对备用金实存金额与台账记录是否一致，确保备用金账实相符。如发现备用金短缺或其他异常情况，应及时查明原因并报告上级领导。备用金的使用应严格按照规定的用途进行，不得擅自扩大使用范围。如需增加备用金限额或调整备用金用途，应按照规定的审批程序进行申请和审批。门店应定期对备用金进行清理和核对，确保备用金的合理使用和安全管理。如发现备用金长期未使用或存在不合理占用情况，应及时进行调整和处理。八、财务监督与审计1.内部监督门店应建立健全内部财务监督机制，加强对收银财务工作的日常监督检查。收银主管应定期对收银员的收款操作、票据管理、现金及备用金管理等工作进行检查，及时发现并纠正问题。根据内部监督检查情况，编制内部监督检查报告，总结存在的问题及改进措施，并提交给门店管理层。内部监督检查报告应作为门店财务管理的重要参考资料，为完善财务管理制度和加强内部控制提供依据。财务部门应定期对门店收银财务工作进行专项检查，重点检查收款流程的合规性、财务数据的准确性、票据管理的规范性、现金及备用金的安全性等方面。检查结果应形成专项检查报告，并反馈给门店管理层，对发现的问题提出整改要求和建议。2.审计监督公司审计部门应定期对门店收银财务工作进行审计，审计内容包括财务制度执行情况、收款业务真实性与合规性、财务报表准确性、内部控制有效性等方面。审计部门在审计过程中，应通过查阅财务资料、实