银行柜员考试：上海银行柜员考试找答案

银行柜员考试：上海银行柜员考试找答案

1、单选由于银企之间结算造成的事故、案件、纠纷引起的各类应收、应付款

项，单笔金额超过（）元（含）以上的，由总行会计结算部负责审批。

A、1000

B、2000

C、5000

D（江南博哥）、10000

正确答案：D

2、单选电子商业汇票的提示付款期自票据到期日起（）日，最后一日遇法定

节假日、大额支付系统非营业日、电子商业汇票系统非营业日顺延。

A、3

B、10

C、30

D、60

正确答案：B

3、多选下列关于支付密码器业务账户核算设置，正确的是（）o

A、代销的支付密码器应纳入“703代保管有价值品”科目核算，按1台1元入

账。

B、代销的支付密码器应纳入“703代保管有价值品”科目核算，按每台实际成

本入账。

C、代销的支付密码器出售款项应纳入“139其他应付款”科目核算，核销支付

密码器预付成本。

D、代销的支付密码器出售款项应纳入“261其他应付款”科目核算，并定期与

支付密码器供应商进行清算。

正确答案：A,D

4、单选办理汇出汇款业务时，私人客户的出账账号应提供T24系统能够识别

的（）子账号。

A、10

B、11

C、12

D、13

正确答案：B

5、单选上海银行上海地区支付清算业务质量考核的考核期间为（），

A、一个月

B、一个季度

C、半年

D、一个会计年度

正确答案：D

6、多选2010版银行票据中，()、()新增安全线。

A、汇票

B、支票

C、非2分机本票

D、清分机本票

正确答案：卜,C

7、单选、美冷清算最主要的二个清算系统是().

A、CHIPS,FEDW1RE

B、SWIFT,CHIPS

C、SWIFT,FEDWTRE

D、TARGET,FXYCS

正确答案：A

8、单选、小额支付系统仅允许对未纳入轧差的()撤销。

A、非实时借记业务包、非实时贷记业务回执包

B、非实时贷记业务包、非实时贷记业务回执包

C、非实时借记业务包、非实时借记业务回执包

D、非实时贷记业务包、非实时借记业务回执包

正确答案：D

9、单选、目前'上海银行托收外币票据的手续费费率是()o

A、1%o

B、2%0

C、5%o

D、7.5%。

正确答案：A

10、单选口头挂失解挂失可以在()办理。

A、客服中心

B、营业机构

C、客服中心和营业机构

D、以上都不可

正确答案：B

11、单选用于核算和反映按财政部规定不确认为当期损益的应收未收到利

息，收回的情况的科目是Oo

A、501

B、502

C、503

D、504

正确答案：C

12、单选下列关于单位通知存款挂失存单业务的描述，()不符合要求。

A、“挂失申请书”上需加盖单位公章及法定代表人（单位负责人）章，

B、次日补开新《证实书》。

C、存款人应出具单位公函。

D、开户银行应派专人上门核实其真实性，单位核实人须在“挂失申请书”上注

明情况并加盖名章。

正确答案：B

13、问至题简述汇出汇款可以选择的国内外费用的三种承担方式。

正确答案：1、“汇款人OUR”：表明该笔清算业务的全部费用由汇款人承担；

2、“共同SHA”：表明该笔清算业务的发报方的费用由汇款人承担，收报方的

费用由受益人承担；

3、“收款人BEN”：表明该笔清算业务的全部费用由受益人承担。

14、问答题请写出通过行内兑付的银行本票兑付和结清时的会计分录。

正确答案：1、出票行：

借:252-001开出本票

贷：407系统内往来

2、兑付行：

借：407系统内往来

贷：相关存款科目

或贷：243-001应解汇款

15、单选农商行如意卡在上海银行柜面日存款不得超过（）万元（含），累

计不超过（）万元（含）。

A、10,100

B、20,100

C、10,200

D、20,200

正确答案：B

16、多选反洗钱工作中所称的恐怖融资是指下列（）行为。

A、恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或其他形式资产

B、协助将非法财产转换为现金、金融票据、有价证券的

C、以资金或其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯

罪

D、为恐怖组织、恐怖分子占有、使用以及募集资金或其他资产形式财产

为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以及募集资金或其他形式财产

正确答案：A,C,D,F

17、问答题请简述网点大额支付系统日终处理操作要求。

正确答案：1、通过“（当日）查询现代化支付系统报文”交易查询往账报文

（资金）状态。若往账状态显示“电文已发送”，必须待大额支付系统对账结

束后，根据往账显示“成功”或“失败”状态分别处理，若状态显示“失败”

应作删除处理。

2、通过“未复核报文查询”交易查询，若存在未复核报文应即作取消交易处

理。

3、通过“未发出资金报文查询”交易查询，若存在未发出资金报文应即作删除

交易处理。

4、通过“对账失败报文记录查询”交易查询，若存在对账失败报文记录应即作

删除交易处理。

18、单项选择题关丁个人外汇储蓄账户资金境内划转，以下表述正确的是

()O

A、境内个人只能和境内个人划转。

B、本人账户间的资金划转无需提供身份证件。

C、个人与其直系亲属账户间的资金划转，只要凭双方有效身份证件。

D、以上都不对。

正确答案：D

19、单选自助机具轧账时发现现金长短款必须()入账。

A、当天

B、次日

C、三日内

D、以上皆否

正确答案：A

20、问答题简述对办理各类单位结算账户业务的被授权人的身份要求以及授

权书的基本要素。

正确答案：1、被授权人必须是开户单位工作人员。

2、《授权书》中要有被授权人的姓名、职务及其身份证件、授权事项等要素，

并加盖单位公章及法定代表人或单位负责人签章。

21、问答题简述抵押及质押品实物或权证的保管及调阅要求。

正确答案：1、各经营单位的营业部应将密封的抵质押品入本单位简易库房保

管，露封的信封保管在保险箱或简易库房中钢箱内。

2、一经入库，未经审批不得擅自复印、外借，不得带离工作区域，不得向行外

人员出示(协助司法部门或本行内部需要的除外)。

3、本单位内部中途需调用的，凭行长或分管行长等有权人签章的内部审批单办

理调阅；同时保管人应填制“抵质押品调用记录簿”，做好调用记录，加盖调

用人名章。

22、单选预留印鉴样本与账户信息及验印系统信息应相互核对，确保相关信

息一致，核对频率为()O

A、每月至少一次

B、每季至少一次

C、每半年至少一次

D、每年至少一次

正确答案：D

23、单选客户认购基金，如果认购交易日为（T日），那么认购信息确认日应

为（）。

A、T日

B、T+1日

C、T+2日

D、T+3口

正确答案：B

24、单选存款人遗失开户许可证，提出申请补发时，应出具下列（）。

A、开立银行结算账户时出具的证明文件

B、遗失证明

C、已经进行遗失公告的证明

D、以上皆需

正确答案：0

25、问答题简述对私权限业务有哪些。

正确答案：1、挂失、解挂失、挂失补发业务；

2、冻结、解冻结、冻结扣划业务；

3、修改账户信息；

4、修改客户重要信息；

5、变更系统交易日；

6、客户账户休眠激活业务；

7、所有柜面交易的删除业务；

8、大额存取款业务；

9、密码解锁、重置、撤销、密码和印鉴挂失、修改业务；

10、收费减免业务；

11、涉及内部账户手工账务处理的业务；

12、其他需授权的重要业务。

26、多选发放单位贷款业务时，柜员应审核（）。

A、借款人是否在借款凭证的第一联上加盖预留印鉴，是否与该单位在上海银行

预留印鉴卡上的签章一致

B、借款凭证第一联及审批书上有权人签字是否齐全

C、借款凭证、审批书的相关内容是否一致，包括金额、期限、利率、贷款类

型、入账账号等关键要素

D、一式五联的借款凭证是否一次套写

正确答案：A,B,C,D

27、单选SWIFT银行识别代码的第7、8位代表（）。

A、银行代号

B、国家代号

C、方位代号

D、分行号

正确答案：C

28、问答题哪些外币票据可以买入？

正确答案：1、对于风险几乎为零的外币票据，我们一般采取买入的方式。

2、指定我行付款的外汇即期汇票、低于5000美元(含)的外币旅行支票可以

办理外币票据的买入。

29、单选指纹管理系统的机构信息维护工作，由()部门填写“系统权限操

作任务书”，()部门进行维护操作。

A、总行营运管理部、总行会计结算部

B、分、支行会计结算部、总行营运管理部

C、总行会计结算部、总行营运管理部

D、分、支行会计结算部、总行会计结算部

正确答案：C

30、单选上海银行收到一笔境内划款，收款人为境内居民，款项性质注明

NRAPAYMENT,该笔汇款上海银行()申报。

A、要

B、不要

C、不确定，需向付款银行查询

D、不确定，需向客户查询

正确答案：A

31,单选下列关于维修资金支取业务的描述，()是错误的。

A、业主大会维修资金账户只能使用主动贷记的结算方式，不得支取现金。

B、'业主大会或业委会许可物业服务企业，从维修资金中暂借物业日常维修和更

新费用的备用金。

C、业主大会或业委会许可物业管理企业，从维修资金中支付物业管理区域内的

住宅维修或专项维修、更新预付款。

D、使用维修资金时仅需向开户行提交加盖业主大会财务章、业委会主副任签章

的支付凭证。

正确答案：D

32、多选客户在上海银行购买开放式证券投资基金，可以通过以下()渠道

办理。

A、网点代销

B、电话银行

C、网上银行

D、手机短信

正确答案：A,B,C

33、单选以下()不属于核心业务系统柜员轧账的内容。

A、柜员表内轧账

B、柜员表外备忘轧账

C、柜员现金业务轧账

D、网点现金业务轧账

正确答案：D

34、多选单位定期存款支取时本息采用转账方式划()o

A、一般存款账户

B、原划转账户

C、基本存款账户

D、专用存款账户

正确答案：B,C

35、多选境外个人(不含港澳台同胞)房产项下提出结汇申请时，银行需审

核有效护照等身份证明外，还包括以下()材料。

A、在所在城市购房的商品房预售合同登记备案等相关证明

B、一年期以上的有效劳动雇佣合同或学籍证明

C、商品房销售合同或预售合同

D、房屋产权证

正确答案：A,B,C

36、多选下列()属于会计管理部门负责人的岗位职责。

A、组织实施有效的会计管理、监督、检查和考核。

B、履行会计监督职责，对所在营业网点会计岗位的操作风险进行事前、事中控

制。

C、组织落实会计人员业务知识和业务技能的培训。

D、负责对本单位质量监测情况进行定期分析研究，并提出改进建议。

正确答案：A,C

37、单选目前在涉及到外汇现钞进出的情况下，上海银行各外汇对私网点都

可以受理下列()币种。

A、港币、美元、日元、欧元

B、英镑、瑞士法郎、澳大利亚元

C、新加坡元、加拿大元

D、新台币

正确答案：人

38、单通境内个人将其所有的境内房屋出租给境外个人，所得的外汇租金收

入结汇时应使用()结售汇统计代码。

A、12205

B、12206

C、22305

D、32205

正确答案：A

39、单选营业机构为自然人客户办理人民币单笔（）元以上或者外币等值

O美元以上现金存取业务的，应核对客户的有效身份证件或者其他身份证明

文件。

A、5万；1万

B、10万；5万

C、5万；5千

D、10万；1万

正确答案：A

40、问答题请简述客户经理代开户单位领取空白印鉴卡应如何操作。

正确答案：1、客户经理填写一式二份《空白印鉴卡领取联系函》，办理审批手

续后，至柜面领取空白印鉴卡；

2、开销户操作岗与会计主管双人审核无误后，在空白印鉴卡正、副本上填写账

户名称，做好发放登记并由客户经理签收；

3、一份《领取联系函》由开销户操作岗留存并专夹保管备查，另一份待客户经

理交回后合并保管。

41、单选某公司因开立保函存入一笔保证金，存期10个月，可采用（）利

率。

A、3个月定期

B、6个月定期

C、9个月定期

D、一年期定期

正确答案：B

42、多选下列关于网点领入清点重要空白凭证的表述，正确的是（）o

A、内库领入的重要空白凭证在二周内必须进行清点。

B、对已拆箱（包）或箱（包）已破损的，必须当日逐份清点。

C、对未拆箱（包）的，可先按箱（包）标签清点，待拆包时再逐份清点，并与

箱（包）标签核对一致。

D、外库领用的重要空白凭证必须当天清点。

E、拆箱（包）和清点工作必须在监控卜进行。

正确答案：B,C,D,E

43、单选注册验资不成功办理销户时，如开户银行之前已回复《银行询证

函》的，应当要求缴款人提供OO

A、承办验资的会计师事务所出具的《验资款退通知书》

B、工商行政管理机关不予受理通知书

C、《银行询证函》原件

D、承诺书

正确答案：A

44、多选上海银行代收业务是指通过本行渠道经办的各类对私中间业务，包

括（）。

A、代收公用事业费

B、代收财政非税

C、代收银房通房款

D、代收保险费

正确答案：A,B,C,D

45、单选对于超过一年（含）未发生收付活动（计收利息及扣收账户管理费

用除外）且未欠银行债务的单位银行结算账户、有效期届满的临时存款账户和

年检时发现不符合条件的银行结算账户，开户银行应通知存款人自发出通知

O内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划款项列入久悬未取专户管理。

A、10天

B、20天

C>30天

D、60天

正确答案：C

46、问答题请写出2010年版票据中汇票水印的特点及鉴别方式。

正确答案：2010年版汇票满版无缝连接水印，水印的图案为梅花图案和方孔钱

（PJ）,梅花图案（白包黑）方孔钱图案（黑包白）；可以用手触摸水印的凹

凸感，在背透光源下观察水印的排列顺序及图案，在紫外光源下水印无明显的

成像，在侧光光源下观察水印纸张的薄厚。

47、单选贷记凭证的有效期为3天，客户签发一张贷记凭证，日期为1月22

日（周五），有效期至（）为止。

A、1月25日

B、1月26日

C、1月27日

D、1月28日

正确答案：A

48、问答题日终，核心业务系统柜员轧账如发生不平时应如何处理？

正确答案：1、柜员轧账发生不平时，必须及时查找原因并重新输入正确数据，

核对正确后再通过核心业务系统相关交易进行表内、表外备忘轧账。

2、当发生现金长短款差错时，应按照审批处理要求，由专人填制现金借（贷）

方凭证，经有权审批人盖章确认后，通过核心业务系统“内部账户现金存款”

或“内部账户现金取款”交易进行账务处理，并经过主管授权。

49、多选上海银行外汇业务现在只接受客户以（）的方式进行汇出汇款。

A、信汇M/T

B、西联汇款

C、电汇T/T

D、票汇D/D

正确答案：C,D

50、多选下列()属于会计主管的工作职责。

A、确定劳动组合、柜员业务范围和权限，制定和落实柜员岗位责任制，

B、组织柜员学习会计业务文件，组织实施会计业务文件要求的各项工作。

C、监督派驻营业网点正确使用会计科目、会计凭证、会计印章、账簿设置等，

根据规定进行核算，真实、正确、及时、完整地反映各项银行业务活动。

D、负责派驻营业网点会计业务现场巡察，及时监督、纠正各项违规操作行为，

对各类会计业务差错、事故和违规行为应分析原因，提出整改意见，督促责任

人做好整改工作。

E、对业务工作中出现的突发事件和重大问题，采取相应措施及时防范和控制，

并按规定进行报告。

F、积极协助和配合上级部门的会计检查工作。

正确答案：c,D,E,F

51、H吴于‘印9卡管理的描述，下列说法正确的是()o

A、开户单位在印鉴卡未提交建档前提出更换预留印鉴的，开户行应视作变更印

鉴处理，并将原未建档印鉴卡和变更后的印鉴卡一并送交印鉴建档部门建档。

B、因无法建档被退回的印鉴卡，无论何种退卡原因，必须由开户单位办理更换

手续。

C、网点应设立《上海银行副本印鉴卡调阅/调取登记簿》，详细登记调用记

录，《登记箭》应由会计主管保管。

D、副本印鉴卡保管人临时休假的，可不办理印鉴卡交接手续。

正确答案：A,D

52、单选各单位会计管理部门应落实专人每天通过“支付清算业务质量考核

管理系统”查询、核实辖属网点清算业务质量考核意见信息，并在央行将考核

信息录入系统之日起的()内，通过系统提交确认或申辩的反馈意见。

A、3个工作日

B、5个工作日

C、10个工作日

D、15个工作日

正确答案：B

53、多选个人挂失业务应设置以下()登记簿。

A、冻结业务登记簿

B、存单存折挂失止付登记簿

C、密码补留、更改、储蓄存单(折)、储蓄卡口头挂失登记簿

D、密码重置、印鉴挂失登记簿

正确答案：B,C

54、单选华东三省一市银行汇票的提示付款期限为自出票日起（）,持票人

超过提示付款期提示付款的，代理付款行不予受理。

A、10天

B、一个月

C、两个月

D、三个月

正确答案：B

55、单选客户在A网点办理电子借记卜，并在网上办理了利生利开户手续，

则开户行为（）o

A、A网点

B、B网点

C、上海银行代理柜

D、不确定

正确答案：A

56、单选基本存款账户信息发生变更需报人民银行的，开户银行应在（）个

工作日内报送《变更申请书》及相关资料

A、2

B、3

C、5

D、7

正确答案：A

57、问9题个人外币票据买入业务中，柜员验票合格后将票据资金结汇成人

民币垫付给持票人。请写出结汇入账的会计分录.

正确答案：借：138-001买入外币票据（外币）

贷：425-003-001代客即期结售汇（外币）

贷：511-007-012个人外汇其他业务收入

借：425-003-001代客即期结售汇（人民币）

贷：211-001活期储蓄存款（人民币）

或贷：101-001库存现金

或贷：217-002个人银行卡存款

或贷：其他科目

58、单选定期借记付款人对于已扣款项有异议，可自付款日起（）个工作日

内向其开户机构申请拒付。

A、3

B、5

C、10

D、15

正确答案：C

59、单选下列上海银行电子银行类用户分类中，()负责对一般柜员或高级

柜员在电子银行签约和数字证书管理内的部分业务进行授权。

A、一般柜员

B、高级柜员

C、主管柜员

D、一般座席

E、特殊座席

正确答案：C

60、单选上海银行ATM机单次取款限额为()元。

A、1000

B、2000

C、3000

D、4000

正确答案：C

61、多选下列业务，属于一次性业务的(),审核客户的有效身份证件或其

他证明文件，并留存复印件。

A、张某未在上海银行开立账户，持现金在柜面办理现金汇款且交易金额为人民

币L5万元。

B、李某未在上海银行开立账户，持现金在柜面办理现金汇款且交易金额为人民

币1万元。

C、客户在柜面做无折存业务，交易金额1000美元。

D、储蓄通存通兑业务

正确答案：A,B,C

62、多选分支行会计管理部门在下列()管理事项等方面，可在总行授权范

围内拥有相应管理权限。

A、人事任免管理

B、物资管理

C、营运管理

D、系统管理

正确答案：B,C,D

63、单选注册验资账户开户银行收到会计师事务所以股东(发起人)名义发

出的《银行询证函》后，应对要素逐一确认，下列()无需审核。

A、缴款人

B、缴入日期

C、银行账号

D、缴款金额

E、款项用途

F、进账方式

正确答案：P

64、单选境外个人只凭身份证件办理汇款到境外业务的为（）o

A、储蓄账户内外汇汇出，只要当日累计不超过5万美元（含）

B、手持外币现钞汇出，只要当日累计不超过2万美元以下（含）的

C、只要当日累计等值5万美元以下（含）的

D、以上都不对

正确答案：D

65、单选中长期贷款的期限（）o

A、在一年以上

B、在五年以上

C、在一年（含）以上

D、在一年以下五年以下

正确答案：A

66、多选营业网点在与客户发生下列（）业务关系时，应核对客户的有效身

份证件或其他身份证明文件，登记客户身份基本信息（包括在业务系统录入或

业务凭证后摘录），并留存身份证件或其他身份证明文件的复印件。

A、客户申请开立账户

B、客户申请保管箱业务

C、交易金额单笔人民币1万元以上的无折（卡）的存款

D、为不在本行开立账户的客户提供单笔外币等值1000美元票据兑付

F、为不在本行开立账户的客户提供单笔人民币5000元的现金汇款

正确答案：A,B,C,D

67、多选柜员收到提前还款的还款凭证后，应审核的内容有。

A、还款凭证各要素是否齐全，合同号、大小写金额等核对相符

B、客户是否在该凭证第一联加盖印鉴，并与银行预留印鉴相符

C、还款凭证是否已由客户经理签字同意

D、客户填写正确的计收利息凭证

E、查询还款账户余额是否足够

正确答案：A,B,C,E

68、单选TBAN的构成由最长不超过（）位的数字和字母组成。

A、14

B、24

C、34

D、44

正确答案：C

69、多选关于小额支付系统的轧差，下列描述错误的是（）o

A、系统对未通过净借记限额检查的普通贷记、定期贷记、普通借记回执、定期

借记回执业务作拒绝处理。

B、系统对未通过净借记限额检查的实时贷记回执、实时借记回执业务作拒绝处

理。

C、系统对未通过净借记限额检查的实时贷记回执、实时借记回执业务作排队等

待轧差处理。

D、系统对未通过净借记限额检查的普通贷记、定期贷记、普通借记回执、定期

借记回执业务作排队等待轧差处理。

正确答案：A,C

70、单选对丁已受理尚未建档的预留卬鉴，如客户需耍更换的，应严格按

（）手续操作。

A、新开户

B、印鉴变更

C、销户

D、不予受理

正确答案：B

71、单选小王到A网点办理了一张电子借记卡，并存入现金10000元，然后

到B网点将10000元转成定期，挂在卡下，对于B网点，以下会计分录正确的

为（）。

A、借：101-001库存现金；贷：215-001整存整取储蓄存款

B、借：215-001整存整取储蓄存款；贷：101-001库存现金

C、借:217-002个人银行卡存款；贷：215-001整存整取储蓄存款

D、借：407-001系统内往来；贷：215-001整存整取储蓄存款

正确答案：D

72、多选存款人开立注册验资户，如投资人为企业，应出具下列（）证明文

件。

A、营业执照

B、税务登记证

C、组织机构代码证

D、法定代表人身份证件

正确答案：A,D

73、多选办理电子国债柜面认购业务时，可能涉及到的凭证为（）o

A、托管账户本

B、电子借记卡

C、活期一本通存折

D、业务受理单

E、个人转账凭条

F、储蓄国债（电子式）认购确认书

正确答案：A,B,C,E,F

74、单选严禁由公司金融客户经理代客户办理的会计业务为（）。

A、填写票据和结算凭证

B、持客户签发的支付凭证办理支付业务

C、持客户已背书“委托收款”的票据办理委托收款业务

D、购买重要空白凭证以外的结算凭证

正确答案：A

75、单选关于个人结售汇代码，以下描述正确的是()o

A、结汇是以1或2开头

B、非居民业务是以05或06结尾

C、经常项目结售汇是以2或4开头

D、购汇是以05结尾

E、居民结汇是以3开头，以05结尾

正确答案：A

76、单选下列()账户一定不可以办理现金支取业务。

A、基本存款

B、一般存款

C、专用存款

D、临时存款

正确答案：B

77、问答题一客户于2009年3月5日在A网点存入10000元的一年期定期存

款，该客户于2010年3月5日到B网点以现金方式支取此笔款项，则应计利息

为多少？请写明计算过程并分别给出开户时A网点和销户时B网点的会计分

录。(一年期定期存款利率为2.25%)

正确答案：应计利息二10000*2.25%=225元

A网点的会计分录：

借：101-001库存现金10000元

贷：215-001整存整取定期储蓄存款10000元

付出：702重要空白凭证1元

B网点的会计分录：

借:407001系统内往来10225元

贷：101001库存现金10225元

78、多选用点钞机清点现金时，应贯彻的“四看四防”要求包括卜夕〕()o

A、看清计数防串把

B、看清票面防夹版、假币

C、看清票兜防漏张

D、看清腰条防多缺

正确答案：B,C

79、单选若托收到期日日终托收资金仍未到账，经办行向贴现申请人结算账

户收取票款。若贴现申请人账户余额不足，则不足部分手工结转逾期，逾期

(异地汇票)起息日为()O

A、托收到期日

B、原贴现贷款到期日

C、原贴现到期日后3天

D、原贴现到期日后5天

正确答案：C

80、单选现有一笔私人汇出汇款，金额EUR1070.00,假设上海银行汇款手续

费电报费为EUR30.00,国外银行费用为EUR20.00,如果选择“SHA”的国内外

费用承担方式，上海银行客户的实际扣账金额和国外收款人的实际到账金额分

别为()和()。

A、EUR1120.00；EUR1070.00

B、EUR2000.00；EUR1050.00

C、EUR1070.00；EUR1020.00

D、EUR1090.00；EUR1050.00

正确答案：B

81、单选印鉴卡副本保管应遵循()原则，不得由预留印鉴样本采集过程中

的经办及譬人员保管。

A、事事分离

B、事权分离

C、事物分离

D、物权分离

正确答案：B

82、单选客户持他行卡于上海银行CDM自动存款机上办理存款，会计分录为

()O

A、借：101-004；贷：403

B、借：211-001；贷：101-004

C、借：101-004；贷：261-011

D、借：403；贷：101-004

正确答案：A

83、单选以下不需要授权的业务是()o

A、删除业务

B、挂失业务

C、电子借记卡销户

D、配折卡口头挂失

正确答案：C

84、单选客户持上海银行借记卡于CDM自动存款机上办理存款，账务处理会

计分录()O

A、借：101-004；贷：403

B、借：211-001；贷：101-004

C、借：101-004；贷：211-001

D、借：403；贷：101-004

正确答案：C

85、多选申请参加票据交换的银行必须具备下列（）条件。

A、配备持有票据交换场颁发的《打码机操作上岗证》的打码机操作人员。

B、按规定缴纳各项费用。

C、准时出场，及时记账并办妥退票手续。

D、会计分管负责人的交换（会计）组长经业务培训合格。

正确答案：A,B,C,D

86、多选下列（）属于国际收支申报中“中国居民”范畴。

A、在中国境内居留1年以上的外国留学生

B、在中国境内依法成立的企业事业法人

C、中国驻外使馆领馆

D、我国在境外居留1年以上就医人员

E、在中国境内居留1年以上的外国驻华使馆领馆外籍工作人员的家属

正确答案：B,C,D,E

87、多选办理现金业务应遵循（）的原则，并做到操作定型、工具定位。

A、一笔一清

B、内外分清

C、钞券点清

D、有疑必复

正确答案：A,B,C,D

88、单选支票的付款形式为（）o

A、定日付款

B、见票即付

C、出票后定期付款

D、见票后定期付款

正确答案：B

89、单选客户风险等级划分后，对于高风险客户的基本信息，应该至少每

（）审核一次。

A、1年

B、半年

C、3个月

D、1个月

正确答案：B

90、问答题请简述业务信件交接管理须遵循哪些要求。

正确答案：1、无论是业务经办人员还是通讯员，凡涉及业务信件传递的，都必

须做到环环交接，并办妥交接手续。

2、营'业网点对公营业日收到邮局递送的装有异地结算凭证的业务信件时，须指

定专人签收，并负责保管；如在非对公业务日收到信件的，应由当班会计负责

人负责签收并保管；邮局递送的业务信件严禁由非银行员工签收。签收人员如

需将信件转交其他业务经办人员的，双方应办妥交接手续。

3、营业网点发出业务信件的，应通过邮局以挂号信或特快专递方式寄送。业务

经办人员应与邮局或本单位其他部门邮寄人员办妥交接手续；业务经办人员应

及时取得“挂号函件收据”或“特快专递收据”，并将收据同托收凭证第二联

一同专夹保管。待资金收妥时，收据作〃〃731发出异地结算〃〃凭证表外付出凭证

附件。

91、单选营业日终，一般柜员库存现金不得超过()万元，超过部分应交接

给现金汇总柜员；隔日不当班的柜员其库存现金中不得留有成把钞券。

A、5

B、10

C、15

D、20

正确答案：A

92、多选会计主管在履行职责时行使以下()职权。

A、会计事项监督权

B、日常运行管理权

C、重要业务审核权

D、决策参与权

E、人事管理权

正确答案：A,B,C,D,E

93、单选某银行办理账户开立，经审核需要补充资料的，不将原提交资料全

部退还，只要求另外提交补充资料。该处理方式违背了()原则。

A、本人办

B、面对面

C、不间隔

D、交本人

止确答案：c

94、多通境内居民个人与其直系亲属境内之间外币账户资金的划转，仅限于

申请人与收款人双方为Oo

A、亲兄弟姐妹

B、父(母)子(女)

C、配偶

D、祖父母与孙子女、外祖父母与外孙子女

正确答案：B,C

95、问答题存款人撤销因验资需要开立的临时存款账户时，对验资公司经批

准成立的，应向开户银行出示哪些证明文件？

正确答案：1、工商行政管理部门核发的营业执照正本；

2、中国人民银行核发的基本存款账户开户登记证。

96、多选为单位客户开立()时，应通过银行账户管理系统向人民银行进行

备案。

A、基本存款账户

B、一般存款账户

C、临时存款账户(因注册验资开立的临时存款账户除外)

D、预算单位专用存款账户

E、非预算单位专用存款账户

正确答案：B,E

97、单选W计上岗资格证书操作技能的考试项目不包括()o

A、计算机中文录入

B、计算机数字录入

C、计算机英文录入

D、翻打大写传票

E、翻打小写传票

正确答案：C

98、问答题核心业务系统柜员日终账务结平标志是什么？

正确答案：柜员日终账务结平标志是指结平本人办理的业务凭证、清点现金、

核对重要空白凭证和代保管各类实物，完成各类登记簿的登记，做到本人业务

范围内账账、账证、账款、账实相符，结平账务.

99、多选本票未记载()的，本票无效。

A、表明“本票”的字样

B、无条件支付的承诺

C、付款地

D、出票地

正确答案：A,B

100、单选经办柜员将新开户印鉴卡上启用日期填写错误，可以对错误内容

()O

A、用红笔划线更正

B、用蓝笔划线更正

C、用黑笔划线更正

D、不得更正

正确答案：A

10k单选2009年3月21日发放一笔银团贷款共计10亿元，其中上海银行作

为银团贷款代理行份额为6亿元，其他参与银行份额为4亿元。该银团贷款按

季结息，贷款利率为7.11%。2009年6月21日该借款单位账户余额为683万

元。2009年6月21日上海银行应划给参与银行的利息金额为（）o

A、490.20万元

B、326.80万元

C、273.20万元

D、817万元

正确答案：C

102、多选下列对零存整取储蓄存款利息计算方法说明错误的是（），

A、如上月10日存入1000元，本月5日提前支取，1000元不计息。

B、如上月10日存入1000元，本月5日提前支取，1000元按实际天数计算活期

利息。

C、如本月存款2000元，多存的1000元，本月不计利息。

D、如本月存款2000元，多存的1000元，本月计付利息。

正确答案：A,C

103、单选人民法院的执行人员来网点办理相关查、冻、扣业务时，应要求其

出示（）。

A、工作证

B、执行公务证

C、身份证

D、工作证、执行公务证

正确答案：D

104、多选自然人客户的“身份基本信息”，除姓名、身份证号码、联系方式

外，还应包括下列（）等内容。

A、国籍

B、证件有效期限

C、职业

D、客户经常居住地

正确答案：A,B,C,D

105、单选办理汇出汇款业务时，私人VIP客户可以免去的汇款费用是（）。

A、汇款手续费

B、汇款电报费

C、CHARGEOUR费用

D、本金保证汇款费用

正确答案：A

106、问答题简述如何界定单位银行结算账户的正式开立日。

正确答案：1、核准类账户，即基本存款账户、临时存款账户（注册验资的除

外）、预算单位专用存款账户，应以中国人民银行当地分行核准日为正式开户

日；

2、备案类账户，即一般存款账户、非预算单位专用存款账户，以开户银行批准

之日为正式开户日。

107、多选上海银行反洗钱系统具有()功能。

A、信息录入

B、交易预警

C、案例处理

D、统计分析

E、查询督办

正确答案：A,B,C,D,E

108、单选单位成立破产清算组，可在银行申请开立一个()存款账户。

A、基本

B、一般

C、临时

D、专用

正确答案：C

109、问答题如发现反假货币信息系统内隔日交易出错，该如何处理？

正确答案：各单位如发现隔日交易出错，须填制《上海银行系统权限操作任务

书》，写明该交易详细信息，包括交易日期、被收缴人、券别、版别、冠字号

码、凭证编号、经办人等内容，交总行会计结算部，经部门负责人审批签章

后，交总行营运管理部进行删除操作

110、多选有多个银行结算账户的存款单位因解散而需要销户的，应先撤销

()账户。

A、基本存款

B、一般存款

C、专用存款

D、临时存款

正确答案：B,C,D

111、多选当存款人发生下列()事项的变更，开户银行应根据存款人的变更

申请及时办理账户变更手续。

A、账户名称

B、法定代表人或主要负责人

C、地址、邮编、电话

D、账号

E、注册资金

正确答案：A,B,C,E

112、单选个人理财产品可在认购当天在原认购网点取消认购，认购次日需撤

消认购的，统一至()办理。

A、总行代理柜

B、原认购行

C、总行营业部

D、原认购行上级行

正确答案：C

113、问答题请简述银行本票未用退回的操作要点。

正确答案：1、申请人因本票超过提示付款期限或其他原因要求出票行退款时，

应填制一式三联进账单连同本票交给出票行。

2、中请人为单位的，应出具该单位的证明；申请人为个人的，应出具本人身份

证件，并留存复印件。

3、柜员审核上述内容以及核对本票联与本票卡片联无误后，在二联本票上加盖

“未用退回”戳记和转讫章后办理退款。

114、单选办理银行承兑，按票面金额的()向申请人收取承兑手续费。

A、万分之三

B、万分之四

C、万分之五

D、万分之六

正确答案：C

115、多选以下对并购贷款描述正确的()o

A、并购各方应在本行开立账户

B、根据联系单收取财务顾问费

C、核算的科目是128

D、核算的科目是127

正确答案：A,B,C

116、单选开户单位在印鉴卡未提交建档前提出更换预留印鉴的，开户银行的

正确处理应为()o

A、将原未建档印鉴卡当客户面销毁

B、将原未建档印鉴卡退还客户

C、先将原未建档印鉴卡提交建档，待成功后再提交新印鉴卡

D、视作变更印鉴，将原未建档印鉴卡和变更后的印鉴卡一并送交印鉴建档部门

建档

正确答案：D

117、多选以下()业务无须外汇局审批，银行就可以审核办理。

A、在境内工作、学习时间超过一年的境外个人，购买符合实际需要的自住商品

房而进行的结汇业务

B、港澳台居民和华侨因生活需要，在境内购买一定面积的自住商品房而进行的

结汇业务

C、境外个人因故不能完成商品房交易的，需将退回的人民币购房款购汇汇出业

务

D、境外个人转让所购境内商品房取得的人民币资金购汇汇出业务

正确答案：A,B,C

118、单选关于下列单位通知存款的描述，错误的是（）。

A、单位通知存款业务实行账户管理，存款时须提交加盖预留印鉴的单位通知存

款的“开户申请书”。

B、单位通知存款不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为1天

通知存款和7天通知存款两个品种。

C、单位通知存款的通知方式分口头和书面两种。

D、单位通知存款起存金额为50万元。

正确答案：C

119、单选柜员现金轧帐平衡后，应打印柜员轧帐单，并将轧帐单和封包

（箱）一并交（）o

A、会计主管

B、库款汇总柜员

C>一般柜员

D、任意柜员

正确答案：B

120、问答题简述批量代扣业务扣款后的会计分录和处理手续。

正确答案：1、各单位应于扣款日次日打印“批量代扣业务汇总表（受理

行）”，代上日凭证，并入前日账务。

会计分录：

借：211-001活期储蓄存款（或217-002个人银行卡存款）

贷：285其他代理业务款项

2、各单位应根据代扣协议的规定，及时将暂收的代扣款项划转至委托代扣单位

指定的结算账户。

会计分录：

借：285其他代理业务款项

贷：201单位活期存款（企业对公清算专户）

12k多选出现下列（）情形，营业机构应拒绝办理相关业务。

A、客户提供虚假的身份证件

B、不能按要求提供开户的所需材料

C、客户拒绝提供上海银行要求补充的身份验证资料的

D、采取验证措施后仍对客户身份资料的真实性存在怀疑的

正确答案：A,B,C,D

122、多选利率分为年利率、月利率、日利率。一般情况下换算关系为（）o

A、年利率+12二月利率

B、年利率+366二日利率

C、年利率+360二日利率

D、年利率+365二日利率

正确答案：A,C

123、单选单笔或当日累计金额超过（）万元（含）的现金支取，应要求取款

人至少提前1个工作日预约。

A、5

B、10

C、20

D、50

正确答案：C

124、单选下列（）情况不属于现金重大差错。

A、柜员现金长款，实错金额1000元

B、误收假币1000元

C、网点上解金库的库箱漏锁、假锁

D、ATM长款5,000元

正确答案：0

125、单选代发养老金账户的存款人死亡，其直系亲属来办理账户销户，无法

办理遗产继承公正的，相关存款余额在（）以内（含）的，可由网点会计负责

人（路支g行长或会计主管）审核签字后办理。

A、5000元

B、3000元

C、1000元

D、10000元

正确答案：D

126、多选下列关于票据打码的要求，（）是正确的。

A、凡交换单位配有多台打码机的，应对各台打码机打印批控卡的序号分段进行

编排，各台打码机应按规定的批控卡序号打印批控卡。

B、批控卡序号允许跳号（出现空号），但不允许有重复的批序号。

C、支票等直接打码的票据因打码错误，均应套专用信封重新打码。

D、票据打码完成后，如需作增、册IJ、改的，须重新打印批控卡、主清单，更换

批控卡、主清单，以免发生出场票据与批控卡、主清单不符情况。

正确答案：A,B,C,D

127、单选人民币单位存款账户的对账范围不包括下列（）账户类型，

A、定期存款账户

B、验资户

C、保证金存款账户

D、通知存款账户

正确答案：B

128、单选上海银行各营业网点根据会计量化考核得分评为四个等级，以下

（）的情况评为二级支行。

A、考核得分在90分（含）以上

B、考核得分在75分（含）以上，90分以下

C、考核得分在60分（含）以上，75分以下

D、考核得分不及格（60分以下）

正确答案：B

129、单选核心业务系统中分、支行管理员用户由下列（）部门进行维护。

A、总行营运管理部

B、总行会计结算部

C、分、支行会计管理部门

D、总行信息技术部

正确答案：A

130、单选境外个人购汇只凭身份证件办理的业务为（）。

A、每天累计不超过10000美元

B、每年累计不超过50000美元

C、没有金额限制

D、以上都不对

正确答案：D

13k多选网点现金区必须配备的机具包括（）

A、纸币点钞机

B、复点机

C、扎把机

D、小型纸币清分机

E、硬币清分机

F、鉴别仪

正确答案：A,D

132、单选网点柜员发现印有“八法**功”反动标语的人民币立即（）。

A、按假币收缴

B、按残损人民币兑回

C、返还客户

D、无须处埋

正确答案：B

133、多选考虑客户的行业特点或账户属性，下列属于低风险客户的是（）o

A、各级党政机关、国家权力机关

B、非盈利社会事'也单位

C、律师事务所

D、宗教团体

E、金融机构

正确答案：A,B,E

134、多选单位设立的独立核算的附属机构可开立基本存款账户，以下属于单

位设立的独立核算的附属机构的是()O

A、食堂

B、招待所

C、幼儿园

D、职工技术协会

E、工会委员会

正确答案：A,B,C

135、多选柜员办理现金业务时，必须坚持()o

A、存入现金先收款后记账

B、付出现金先记账后付款

C、存入现金先记帐后收款

D、付出现金先付款后记帐

正确答案：A,B

136、多选将于一年零三个月后到期的人民币保函，其相应的保证金账户利率

可以设定为()o

A、活期利率

B、一年期定期利率

C、两年期定期利率

D、协定存款利率

E、七天通知存款利率

正确答案：A,B

137、单选各单位应()落实专人对网点其他应收、应付款的使用、结余、核

销、清理工作进行检查。

A、每周

B、每月

C、每季

D、每年

正确答案：C

138、多选保管箱业务涉及的收入项目包括卜.列哪些费用？()

A、开户费

B、租金

C、保证金

D、开箱手续费

E、滞纳金

F、破箱手续费

正确答案：A,B,C,D,E,F

139、单选发生事故差错，应立即向本单位(部门)负责人报告，同时向总行

会计结算部或现金中心报告，并填报《上海银行会计、储蓄、出纳事故差错报

告表》，在()之内，以书面形式正式报告。

A、2小时

B、8小时

C、12小时

D、24小时

正确答案：口

140.W根据人民银行规定，贷款期限在1年以上的个人住房贷款，遇国家

法定利率调整时，()时候开始执行新的利率。

A、立即执行

B、次月1日开始

C、下季度开始

D、次年1月1日开始

正确答案：D

141、单选收进自助机具吞没卡会计分录为()o

A、收：703

B、付：703

C、收：713

D、付：713

正确答案：C

142、单选下列()不是汇款业务在SWIFT系统中常用的报文格式。

A、MT103

B、MT202

C、MT910

D、MT400

正确答案：D

143、多选电子国债投资者在上海银行开立国债托管账户时，应遵循实名制原

则，不可以作为介质的是Oo

A、国债托管账户本

B、申卡电子借记卡

C、申卡借记卡

D、申卡信用卡

正确答案：C,D

144、多选开具个人存款证明时需注意()o

A、审核申请人或代理人身份证件。

B、审核申请人的开具存款证明申请书所填户名、账号是否正确、存单是否挂

失、冻结等情况。

C、审核“权限操作任务书”填写的内容与存单、申请书的内容是否一致，存单

是否有效。

D、对“存款证明”的打印内容与储蓄存单、申请书上的各类要素进行核对。

正确答案：A,B,C,D

145、单选私人汇出款通过中行支付时，收款人账号对应的币种为HKD,而付

款币种为USD,以下()是不妥当。

A、中行凭证上借方金额栏填写美元金额，贷方金额栏空，在附言栏内注明套汇

入，收款人账号处填写其港币账号。

B、上海银行进行套汇，将美元折成港币，中行凭证上借、贷方金额栏均填写港

币金额，收款人账号处填写其港币帐号。

C、提醒客户币种不一致，必须请收款人到中行开立美元账户，否则不予受理。

D、以上都不妥当。

正确答案：C

146、多选以下科目需设置手工账簿的是()o

A、130逾期贷款

B、133应收利息

C、191非应计贷款应收利息

D、704抵押及质押品

正确答案：A,B,C,D

147、问答题单位结算账户存款人因遗失申请更换预留印鉴时，需提供哪些资

料？

正确答案：1、一式三联《上海银行变更预留银行印鉴申请书》；

2、已填制的新印鉴卡，背面加盖未遗失的原预留印鉴；

3、法定代表人或单位负责人身份证件

(1)授权他人办理的，还应提供代理人身份证件，以及由其法定代表人或单位

负责人出具的授权代理人办理相关手续的《授权委托书(适用于变更单位银行

结算账户预留印鉴业务)》；

(2)变更预留个人签章的，如无法提供法定代表人或单位负责人的身份证件，

应出具加盖该单位公章的书面申请。

4、原预留财务专用章或公章无法提供的，应出具开户许可证、营业执照正本、

司法部门的证明等相关证明文件；如无法取得亘法部门证明的，应出具经公证

处公证的加盖公章的书面证明，承诺原预留财务专用章或公章确已遗失，并承

担由此引起的一切经济、法律责任；

5、原预留法定代表人(单位负责人)或其授权预留的代理人的签章无法提供

的，应出具加盖公章的公函，说明无法提供的原因，并承诺承担由此引起的一

切经济、法律责任；

6、如预留非法定代表人或单位负责人签字或盖章的，应提供法定代表人或单位

负责人出具的授权预留非法定代表人或单位负责人签字或盖章的《授权委托书

(适用于变更单位银行结算账户预留印鉴业务)》。

148、单选在签约平台中，办理公用事业授权相关业务并可查询代发/代扣单

位信息的柜员是()O

A、一般柜员

B、高级柜员

C、主管柜员

D、对私总行专柜柜员

E、对私总行主管

F、客户座席

正确答案：A

149、单选下列关于核心业务系统权限业务授权规定的表述，错误的是()o

A、在不违反内控制度的前提下，有权人员可以转授权。

B、授权人要求相对稳定，不得经常调动和脱离岗位。

C、高级别有权人不能直接对低级别授权人授权，需逐级授权。

D、授权可以采用事前或事中授权方式。

正确答案：c

150、多息交换提回行发现提回票据中有非本行票据，应根据不同情况分别处

理，下列()的处理是正确的。

A、提回行票据清单或提回行拒票清单上未记载的，应立即通知交换场，由交换

场与正确提回行联系，票据送正确提回行。

B、提回行票据清单或提回行拒票清单上未记载的，应立即通知交换场，并及时

与原提出行联系，还应根据票据磁码金额填制退票专用凭证，于下一场交换退

原提出行。

C、提回行票据清单或提回行拒票清单上有记载的，应立即通知交换场，并及时

与原提出行联系，还应根据票据磁码金额填制退票专用凭证，于下一场交换退

原提出行。

D、提回行票据清单或提回行拒票清单上有记载的，应立即通知交换场，由交换

场与正确提回行联系，票据送正确提回行。

正确答案：A,C

151、问答题H公司与上海银行签订协定存款合同，约定期为一年，基本存款

额度为500,000元。3月21日起执行，当日余额800,000元。该公司于6月

21日划出400,000元，6月30日销户。请计算各阶段上海银行计付的利息。

(3月21日，活期利率为0.72%,协定存款利率为1.44%；6月20日、6月30

日，活期利率为0.36%,协定存款利率为1.17%；假定该期间未发生其他企业往

来。)

正确答案:6月20日：500000*0.36*92/36000+(800000-500000)*1.17)

*92/36000=460+897=1357元

6月30日:401357*0.36*9/36000=36.12元

152、单选经查询当日牌价如下：中间价为682.85,现钞买入价为675.84,

买入价为681.30,卖出价为684.40,现有现钞USD600.00需折算成现汇，钞折

汇手续费为（）。

A、CNY49.79

B、USD7.43

C、CNY52.01

D、CNY18.68

正确答案：C

153、多选会计人员接到拟做贴现的银行承兑汇票后应（）o

A、通过专用仪器鉴别承兑汇票的真伪

B、严格按照支付结算办法的有关规定对票据进行审查

C、按照人民银行票据业务查询查复办法规定的流程对票据（银行承兑汇票）的

真实性向承兑行进行查询

D、审查背书是否符合规定

正确答案：A,B,C,D

154、单选若营销部门交来商业汇票（无贴现审批书）要求代保管时，柜员应

审核汇票已由营销部门双人会同密封，并进行（）核算。

A、入703代保管有价值品

B、不作任何核算，仅保管在简易库房内

C、入717代保管物品

D、入714买入票据实物

正确答案：C

155、多选下列关于抵押及质押品描述正确的是（）。

A、营业部应定期对抵押及质押品进行账实核对。

B、应与风险管理部门每月核对抵押及质押品明细清单，确保账、簿、实三相

符。

C、抵押及质押品按实际价值金额记帐。

D、抵押及质押品中途需调用，凭行长或分管行长等有权人签章的审批单办理调

阅。

E、收到抵押及质押品实物或权证时，应按抵押或质押品分别填制“保管清

单”。

正确答案：A,B,D,E

156、多选对于选择OUR方式的私人汇出汇款，境外银行汇款手续费按实收取

的是以下（）币种。

A、USD

B、SGD

C、CAD

D、AUD

正确答案：B,C,D

157、单选会计部门办理贴现'业务时，实付贴现金额是()

A、实付贴现金额二票面金额一贴现利息

B、实付贴现金额二票面金额一贴现利息一税率

C、实付贴现金额二票面金额一贴现利息一手续费

正确答案：A

158、单:分、支行或网点撤销，会计档案应由其()保管。

A、原分、支行或网点

B、上级行

C、合并后的分、支行或网点

正确答案：B

159、单选“余额对账单”回执纳入会计档案管理，保管期限为()，

A、半年

B、一年

C、三年

D、五年

正确答案：D

160、单选客户于2009年7月5日存入定活两便储蓄存款10000元，若客户

于2010年3月8日全额支取，请问到期利息为()元。(支取日人民银行确定

的活期整存整取利率为0.36%,半年期整存整取利率为1.98%。)

A、81.18

B、135.3

C、81.51

D、24.7

正确答案：A

16k单选存款人因异地临时经营活动可在活动地开立一个()o

A、基本存款账户

B、一般存款账户

C、专用存款账户

D、临时存款账户

正确答案：D

162、问答题请简述预留印鉴样本调阅基本规定。

正确答案：1、印鉴卡不得擅自复印、外借，不得带离工作区域，不得句行外人

员出示，协助司法部门或本行内部需要的除外。

2、网点内部调阅或调取的，由所在网点会计主管审批；其余调阅或调取须经所

在单位会计分管负责人批准。

3、调阅或调取印鉴卡或复印件，应填写《上海银行会计档案查阅申请书》，并

在《上海银行印鉴卡调阅/调取登记簿》上登记调阅或调取记录；对司法部门调

阅或调取的，应留存其相关文书及来人身份证件等资料，附于《会计档案调阅

申请书》后。

163、多选下列关于人民币单位结算账户开立、变更、撤销业务操作表述正确

的有()。

A、开户银行应按规定进行登记、报批和报备，并妥善保管账户开立、变更和撤

销资料.档案。

B、第户银行为存款人开立单位结算账户，必须与存款人签订单位结算账户管理

协议，以明确双方的权利和义务。

C、开户银行应依法为存款人的银行账户信息保密，除国家法律、行政法规另有

规定外，银行有权拒绝任何单位或个人查询、冻结、扣划。

D、严格执行“本人办、面对面、不间隔、交本人”制度。

E、存款人申请开立、变更、撤销单位银行结算账户时，必须由法定代表人或单

位负责人直接办理。

F、各网点办理银行结算账户业务时，必须加强对存款人开户证明文件原件的审

查，必须做到双人审查，签章确认。

正确答案：A,B,C,D,F

164、单1W攵装人为私人的外币票据，托收申请书上应填写()，

A、人民币账号

B、原币账号

C、人民币账号或原币账号

D、人民币账号和原币账号

正确答案：B

165、单选下列()情况不属于核算重大差错。

A、营业终了营业场所发现一枚业务印章

B、业务凭证中发现一份转账支票无效

C、会计报表填报错误

D、由于业务处理不当导致当日报表不平

正确答案：C

166、多选银行经办人员在办理单位大额资金划付前的记载核实包括()o

A、核实时间

B、联系电话

C、联系地址

D、核实结果

E、对方联系人姓名及职务

正确答案：A,B,D,E

167、单选以下纸质商业汇票的登记主体错误的是()

A、未用退回业务的承兑人

B、贴现业务的贴出人

C、质押业务的质权人

D、委托收款业务的持票人开户行

正确答案：B

168、单选下列关于单位定期存款开户证实书的挂失要求，()是不正确的。

A、挂失申请书上需加盖单位公章及法定代表人(单位负责人)章。

B、派专人上门核实后，即可补开新证实书。

C、客户应出具单位公函。

D、派专人上门核实其真实性，核实人在“中请书”上注明情况并加盖名章。

正确答案：B

169、问答题请简述解除口头挂失的应如何处理。

正确答案：口头挂失后涉及解挂失的，应按下列情况分别处理：

1、口头挂失后五天内申请解挂失的，应由存款人凭本人有效身份证件和原存款

凭证办理。

营业机构受理口头挂失后五天内解挂失时，应认真审核申请人提供的有效身份

证件和由其填写“挂失申请书”第二联(传票附件联)。审核无误并查实账户

后，办理口头挂失解挂手续。

2、口头挂失后五天内未补办正式挂失手续，五天后来行办理存取款或其他业务

的，营业机构应根据申请人提供的存款凭证原件，确认账户挂失超过五天的，

先办理口头挂失解挂手续，再办理存取款或其他业务。

170、单选“外币托收申请书”上必须加盖()o

A、分支行业务章

B、经办员私章

C、分支行业务章以及经办员私章

D、托收专用章以及经办员私章

正确答案：C

17k多选根据机构管理和柜员管理要求，指纹登录系统中的用户划分为

()O

A、超级用户

B、总行系统管理员

C、全行管理员

D、分行高级管理员

E、普通用户

正确答案：A,B,C,D,E

172、单选对于()业务，授权人员可以在自己的主管终端上授权、打印。

A、挂失解挂失

B、客户信息修改

C、内部类

D、以上都不对

正确答案：C

173、多选办理汇出汇款业务时，在发送了103电文后的次日，中心支行凭境

外汇款申请书第()联办理对私客户申报。

A、1

B、2

C、4

D、5

正确答案：B,D

174、单选下述业务中不能通过个人网上银行办理的是()o

A、自助缴费

B、购买国债

C、购买基金业务

D、活期转存定期

正确答案：D

175、单选按()做好收缴假币的上解工作，报送的数据和上解的假币实物应

核对一致。

A、周

B、月

C、季

D、年

正确答案：B

176、单选ATM机具归钞账务处理会计分录()o

A、借：101-004；贷：101-001

B、借：101-001；贷：101-004

C、借：101-001；贷：277-001-003

D、借:177-001-003；贷：101-001

正确答案：B

177、单选借款合同到期(含展期后到期)后，借款人不能归还的贷款，将全

部或部分款项通过分录转入()科目核算。

A、其他贷款

B、逾期贷款

C、呆滞贷款

D、呆账贷款

正确答案：B

178、单选指纹系统设备的增加申请，应通过()系统递交科技需求，

A、核心业务系统

B、“文档一体化”系统

C、指纹管理系统

D、内部管理系统

正确答案：B

179、多选下面属于欧元区国家的是()o

A、奥地利

B、瑞士

C、卢森堡

D、冰岛

正确答案：A,C,D

180、单选下列()属于委派会计主管的岗位职责。

A、根据本单位的检查计划和内容，实施对辖属营业网点的日常会计检查辅导。

B、履行会计监督职责，对