收费岗位财务制度

PAGE收费岗位财务制度一、总则（一）目的本财务制度旨在规范公司收费岗位的财务管理，确保收费工作的准确性、及时性和安全性，保障公司资金的正常流转，维护公司的经济利益，促进公司的健康发展。（二）适用范围本制度适用于公司内所有涉及收费业务的岗位，包括但不限于各类收费窗口、线上收费平台操作岗位等。（三）基本原则1.合法性原则收费工作必须严格遵守国家法律法规和相关行业标准，依法依规进行收费操作，确保公司收费行为的合法性和合规性。2.准确性原则收费人员应准确记录每一笔收费信息，确保收费金额、收费项目、收费对象等信息的准确无误，避免出现收费差错。3.及时性原则及时收取各类费用，不得拖延或积压，确保公司资金及时回笼，提高资金使用效率。4.安全性原则加强收费资金的安全管理，采取有效措施防止资金被盗、挪用等风险，保障公司资金安全。5.保密性原则对收费相关的客户信息、收费数据等予以严格保密，防止信息泄露，维护公司和客户的利益。二、收费岗位设置与职责（一）岗位设置根据公司收费业务的特点和需求，设置以下收费岗位：1.收费专员：负责具体的收费操作，包括现金收费、票据开具、线上收费平台的款项收取等工作。2.收费主管：负责收费岗位的日常管理工作，包括人员安排、业务指导、收费数据审核等。3.财务审核人员：对收费数据进行审核，确保收费的准确性和合规性，负责与财务部门的对接和沟通。（二）岗位职责1.收费专员岗位职责严格按照公司规定的收费标准和流程进行收费操作，准确收取各类费用。认真核对收费对象的相关信息，确保收费信息的真实性和完整性。妥善保管收费现金、票据等，确保其安全无遗失。及时将收费信息录入系统，保证数据的及时性和准确性。解答收费对象关于收费问题的咨询，提供必要的帮助和指导。定期盘点收费现金和票据，如发现问题及时向上级报告。2.收费主管岗位职责负责制定收费岗位的工作计划和工作目标，并组织实施。合理安排收费人员的工作任务，确保收费工作的高效运转。对收费人员进行业务培训和指导，提高其业务水平和服务质量。审核收费数据，检查收费操作的准确性和合规性，及时发现并纠正问题。协调与其他部门的关系，确保收费工作的顺利进行。定期向上级汇报收费工作情况，提出改进建议和措施。3.财务审核人员岗位职责对收费专员提交的收费数据进行全面审核，包括收费金额、收费项目、收费依据等。检查收费票据的开具是否规范、合法，确保票据的真实性和有效性。与财务部门其他岗位协作，及时将审核通过的收费数据进行账务处理，保证财务数据的准确性。对收费过程中发现的异常情况进行深入调查，分析原因并提出处理意见。参与收费岗位财务制度的完善和优化工作，提供专业的财务建议。三、收费流程（一）收费准备1.收费专员提前了解当天的收费项目、收费标准及相关政策法规，确保准确掌握收费信息。2.准备好足额的现金、票据、收费设备（如POS机、扫码枪等）及相关办公用品。3.开启收费系统，检查系统运行是否正常，确保能够准确记录收费数据。（二）收费操作1.当收费对象前来缴费时，收费专员礼貌接待，核对收费对象的身份信息及缴费项目。2.根据收费标准，准确计算收费金额，并告知收费对象。3.选择合适的收费方式进行收费，如现金收费、银行卡刷卡收费、线上支付收费等。现金收费：当面清点现金，确认金额无误后开具收款票据，并在票据上加盖收费专用章。银行卡刷卡收费：使用POS机按照操作流程进行刷卡操作，输入收费金额，待交易成功后打印交易凭条，让收费对象签字确认。线上支付收费：引导收费对象通过公司指定的线上收费平台进行支付，待收到支付成功通知后，在系统中确认收费信息。4.在收费过程中，如遇收费对象对收费金额或项目有疑问，收费专员应耐心解释，如有需要及时向上级汇报。（三）收费记录与票据开具1.收费完成后，收费专员应立即将收费信息准确录入收费系统，包括收费时间、收费对象、收费项目、收费金额、收费方式等。2.根据收费方式开具相应的票据：现金收费开具收款收据，收据内容应填写完整、清晰，包括收费单位、收费项目、收费金额、收款人等信息，并加盖收费专用章。银行卡刷卡收费开具银行交易凭条。线上支付收费在系统中生成电子收费记录，可根据需要提供电子发票或相关缴费凭证。3.将收费票据的存根联妥善保存，以备日后查询和核对。（四）收费日报与核对1.每天工作结束后，收费专员应编制收费日报表，详细记录当天的收费情况，包括收费笔数、收费金额、收费项目分类等。2.将收费日报表提交给收费主管进行审核，收费主管核对日报表数据与系统记录是否一致，检查收费操作的准确性和合规性。3.收费主管审核无误后，在日报表上签字确认，并将日报表报送财务审核人员。（五）财务审核与账务处理1.财务审核人员收到收费日报表后，对收费数据进行再次审核，重点审核收费金额的准确性、收费项目的合理性、票据开具的规范性等。2.核对收费数据与相关业务部门提供的信息是否一致，如有差异及时与收费主管和相关业务部门沟通核实。3.审核通过后，财务审核人员将收费数据传递给财务部门进行账务处理，确保公司财务数据的及时、准确记录。四、收费资金管理（一）现金管理1.收费专员收取的现金应及时缴存银行，不得坐支现金。2.缴存现金时，应填写现金缴款单，注明缴款单位、缴款金额、缴款日期等信息，并确保现金与缴款单金额一致。3.现金缴存银行后，将银行盖章确认的现金缴款单回单交财务审核人员进行核对和账务处理。4.严格控制现金库存限额，收费专员应根据当天的收费业务量合理留存适量现金，确保收费工作的正常开展，但不得超过规定的库存限额。5.定期对现金进行盘点，确保现金账实相符。盘点工作由收费专员和收费主管共同进行，每月至少进行一次，并填写现金盘点表。如发现现金短缺或溢余，应及时查明原因并报告上级领导，按照规定进行处理。（二）票据管理1.收费票据由专人负责保管，设立票据登记簿，详细记录票据的种类、号码、领用日期、领用数量、使用情况、结存数量等信息。2.收费专员领用票据时，应在票据登记簿上签字确认，注明领用票据的号码和用途。3.票据开具应按照规定的格式和内容进行填写，确保字迹清晰、内容完整、印章齐全。4.作废的票据应加盖“作废”章，并全联保存，不得随意丢弃。5.定期对票据进行盘点，确保票据账实相符。盘点工作由票据保管人员和收费主管共同进行，每季度至少进行一次，并填写票据盘点表。如发现票据短缺或其他异常情况，应及时查明原因并报告上级领导，按照规定进行处理。（三）线上支付资金管理1.公司应与线上支付平台签订合作协议，明确双方的权利和义务，确保线上支付资金的安全流转。2.定期核对线上支付平台的交易记录与公司收费系统的记录是否一致，及时发现并处理异常交易。3.线上支付资金应及时结算到公司指定的银行账户，财务部门应密切关注资金到账情况，确保资金及时入账。4.加强对线上支付平台账户的安全管理，设置安全的登录密码和支付密码，并定期更换密码。同时，注意防范网络诈骗等风险，保障公司资金安全。五、财务监督与检查（一）内部监督1.收费主管应定期对收费专员的工作进行检查，包括收费操作的规范性、收费数据的准确性、票据使用的合规性等，发现问题及时督促整改。2.财务审核人员应加强对收费数据的审核力度，严格把关收费的各个环节，确保收费工作符合财务制度和相关规定。3.公司内部审计部门应定期对收费岗位进行审计，检查财务制度的执行情况、收费资金的管理情况等，发现问题及时提出整改意见，并监督整改落实情况。（二）外部监督1.积极配合国家相关部门的监督检查，如实提供收费业务的相关资料和信息，接受政府部门的指导和监督。2.关注行业动态和监管要求的变化，及时调整公司收费岗位的财务制度和操作流程，确保公司收费工作始终符合法律法规和行业标准。六、财务风险防控（一）风险识别1.对收费岗位可能面临的财务风险进行全面识别，包括但不限于收费差错风险、资金安全风险、票据管理风险、政策法规风险等。2.分析各类风险产生的原因，如人员操作失误、系统故障、外部环境变化等。（二）风险评估1.对识别出的财务风险进行评估，确定风险的等级和影响程度。2.根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略，优先处理高风险事项。（三）风险应对1.针对收费差错风险，加强收费人员的培训和考核，提高其业务水平和责任心，同时建立收费数据核对机制，及时发现并纠正差错。2.对于资金安全风险，采取多种安全措施，如加强现金和票据管理、完善线上支付安全防护等，定期进行安全检查和风险排查。3.针对票据管理风险，严格执行票据管理制度，加强票据保管、领用、开具、作废等环节的管理，确保票据安全。4.关注政策法规变化，及时调整收费标准和操作流程，降低政策法规风险对公司收费业务的影响。七、财务档案管理（一）档案范围收费岗位的财务档案包括但不限于收费日报表、收费票据存根联、现金盘点表、票据盘点表、银行对账单、线上支付交易记录、与收费业务相关的合同协议等。（二）档案整理1.财务档案应由专人负责整理，按照时间顺序和类别进行分类归档。2.对每份档案进行编号，建立档案索引，方便查询和管理。（三）档案保管1.设立专门的档案保管场所，确保档案存放安全，具备防火、防潮、防虫等条件。2.财务档案应按照规定的保管期限进行保管，一般收费票据存根联等保管期限为[X]年，其他重要财务档案保管期限为[X]年。3.在保管期限内，未经批准不得擅自销毁档案。（四）档案查阅1.公司内部人员因工作需要查阅财务档案时，应填写档案查阅申请表，经相关负责