探寻中国村镇银行可持续发展之路：现状、挑战与对策

探寻中国村镇银行可持续发展之路：现状、挑战与对策一、引言1.1研究背景与意义农村金融作为我国金融体系的重要组成部分，对于农村经济发展、农民生活水平提升以及乡村振兴战略的实施起着关键作用。长期以来，我国农村地区金融服务存在诸多问题，如金融机构覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分以及金融服务缺位等“金融抑制”现象突出。为解决这些问题，优化农村金融生态环境，2006年12月，中国银行业监督管理委员会发布《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》，按照“低门槛、严监管”原则，积极引导各类资本到农村地区投资设立村镇银行等新型农村金融机构，标志着新一轮“农村金融新政”开启。自2007年3月1日，四川仪陇惠民村镇银行正式开业，成为全国首家村镇银行以来，村镇银行在我国迅速发展。截至2021年末，全国村镇银行数量达到1651家，已全部覆盖全国31个省份，其中1300余个县（市、旗）设有村镇银行，县域覆盖率超71%，在农村金融领域发挥着日益重要的作用。村镇银行的出现，有效填补了农村地区金融服务的空白，丰富了农村金融市场主体，增加了农村金融供给，对促进农村经济发展和金融稳定具有重要意义。然而，村镇银行在发展过程中也面临着诸多挑战和问题，严重制约了其可持续发展。在市场竞争方面，随着金融市场的不断开放和发展，各类金融机构纷纷将业务拓展至农村地区，村镇银行面临着来自大型商业银行、农村信用社、互联网金融等多方面的激烈竞争。在经营管理上，村镇银行普遍存在资金规模小、吸储能力弱、资本实力不足等问题，导致其抗风险能力较差；部分村镇银行还存在公司治理结构不完善、内部控制薄弱、风险管理水平较低等问题，影响了其稳健运营。此外，村镇银行在政策支持、社会认知度、专业人才储备等方面也存在一定的不足，进一步限制了其发展空间。在此背景下，研究我国村镇银行的可持续发展具有重要的现实意义和理论价值。从现实角度来看，促进村镇银行可持续发展，有助于进一步完善农村金融体系，提高农村金融服务的质量和效率，满足农村地区日益增长的金融需求，推动农村经济的持续健康发展，助力乡村振兴战略的实施。同时，也有利于增强村镇银行自身的竞争力和抗风险能力，防范和化解金融风险，维护金融稳定。从理论角度而言，对村镇银行可持续发展的研究，能够丰富和完善农村金融理论，为农村金融机构的发展提供理论支持和实践指导，促进金融理论与实践的有机结合。1.2研究思路与方法本文通过对我国村镇银行可持续发展问题的深入研究，旨在全面剖析其发展现状、面临的挑战，并提出切实可行的发展策略。研究思路如下：首先，对我国村镇银行的发展现状进行全面梳理，包括其发展历程、数量规模、区域分布以及业务开展情况等，通过数据和案例直观呈现村镇银行在农村金融领域的重要作用和发展态势。其次，深入分析村镇银行在可持续发展过程中面临的问题与挑战，从市场竞争、经营管理、政策支持以及社会认知等多个维度进行探讨，明确制约其发展的关键因素。再者，选取具有代表性的村镇银行进行案例分析，通过对其发展模式、经营策略、面临困境及应对措施的详细研究，总结成功经验与失败教训，为其他村镇银行提供借鉴。最后，基于以上分析，从明确市场定位、加强风险管理、拓展资金来源、提升服务质量、完善政策支持体系等方面提出促进我国村镇银行可持续发展的针对性策略。在研究方法上，本文主要采用了以下几种方法：一是文献研究法，通过广泛查阅国内外关于村镇银行发展的相关文献资料，包括学术论文、研究报告、政策文件等，全面了解村镇银行的研究现状和发展动态，为本文的研究提供理论基础和研究思路。二是案例分析法，选取若干典型的村镇银行作为研究对象，深入分析其在发展过程中的具体实践和面临的问题，通过案例剖析总结经验教训，为我国村镇银行的可持续发展提供实践参考。三是数据分析方法，收集整理有关村镇银行的各类数据，如机构数量、资产规模、存贷款余额、盈利状况等，运用统计分析工具对数据进行处理和分析，以直观、准确的数据来反映村镇银行的发展现状和趋势，为研究结论的得出提供数据支持。二、我国村镇银行发展历程与现状2.1发展历程我国村镇银行的发展历程可追溯至2006年，这一年，中国银行业监督管理委员会发布《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》，按照“低门槛、严监管”原则，积极引导各类资本到农村地区投资设立村镇银行等新型农村金融机构，开启了村镇银行发展的序幕。其发展历程主要包括试点探索、快速扩张、调整优化三个阶段。试点探索阶段（2006-2008年）：2006年底，银监会决定在四川、青海、甘肃、内蒙古、吉林、湖北6省（区）进行村镇银行等新型农村金融机构试点。2007年3月1日，全国首家村镇银行——四川仪陇惠民村镇银行正式开业，注册资本200万元，标志着村镇银行这一新型农村金融机构正式登上我国金融舞台。同年，银监会将试点范围扩大至全国31个省份，鼓励各类资本参与村镇银行的设立，包括境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人等。这一时期，村镇银行处于初步探索阶段，主要任务是在农村地区建立起新型金融机构，尝试为农村经济发展提供金融支持，由于是新兴事物，其在市场认知度、业务拓展、运营管理等方面都面临诸多挑战，但为后续发展积累了宝贵经验。快速扩张阶段（2009-2014年）：2009年7月，银监会发布《新型农村金融机构2009-2011年总体工作安排》，计划在3年内设立1293家新型农村金融机构，其中村镇银行占1027家。这一规划极大地推动了村镇银行的快速发展，各地积极响应，村镇银行数量迅速增加。在这一阶段，不仅国有大型商业银行、股份制银行等开始参与发起设立村镇银行，一些地方中小金融机构也成为发起设立的主力军。例如，城商行、农商行、农合行、农信社等地方中小金融机构发起设立了大量村镇银行。同时，村镇银行的业务范围不断拓展，在吸收公众存款、发放贷款、办理结算等基础业务上，逐步开展票据承兑与贴现、同业拆借、银行卡业务等，服务“三农”和小微企业的能力不断增强，在农村金融市场的影响力逐渐扩大。调整优化阶段（2015年至今）：经过前期的快速扩张，村镇银行在发展过程中一些问题逐渐显现，如部分村镇银行偏离“支农支小”定位、公司治理不完善、风险管理能力不足、资金来源渠道狭窄等。为解决这些问题，监管部门加强了对村镇银行的监管和引导，推动其进行调整优化。2018年1月，银监会印发《关于开展投资管理型村镇银行和“多县一行”制村镇银行试点工作的通知》，通过试点探索新的发展模式，以提升村镇银行的运营效率和管理水平。2021年9月，中国银保监会印发《商业银行监管评级办法》，加强对村镇银行等商业银行的风险监管。在这一阶段，村镇银行开始注重自身的可持续发展，通过完善公司治理结构、加强风险管理、拓展资金来源、提升金融服务质量等措施，不断提升自身竞争力，回归“支农支小”本源，在乡村振兴战略中发挥更加重要的作用。同时，部分经营不善的村镇银行通过兼并重组、改革转型等方式，实现资源优化配置，促进了村镇银行整体质量的提升。2.2现状分析截至2021年末，全国村镇银行数量达到1651家，占全国银行业金融机构总数的36%左右，已成为机构数量最多的一类银行。从地域分布来看，村镇银行广泛分布于全国31个省份，其中山东、河北、河南等地数量较多，分别为126家、110家、86家，而青海和西藏数量相对较少，分别为5家、2家。这种分布差异与各地区的经济发展水平、金融市场需求以及政策导向等因素密切相关。经济较为发达、人口密集且金融需求旺盛的地区，如山东、河北、河南等地，对村镇银行的设立和发展具有更大的吸引力，能够为其提供更广阔的市场空间和业务资源；而经济相对落后、金融市场规模较小的地区，村镇银行的发展则相对受限。在资产规模方面，村镇银行整体规模相对较小，平均负债总额不足10亿元。不过，也有部分村镇银行发展态势良好，总资产超百亿元的村镇银行有7家，如北京顺义银座村镇银行股份有限公司、湘西长行村镇银行股份有限公司等。这些规模较大的村镇银行在市场竞争、业务拓展和风险管理等方面往往具有更强的实力和优势，能够提供更丰富多样的金融产品和服务，满足客户多元化的金融需求。从业务结构来看，村镇银行主要围绕存贷款业务展开。在存款业务上，由于村镇银行品牌影响力相对较弱，线下网点数量有限，在揽储方面面临较大压力。为吸引存款，部分村镇银行通过提高存款利率、开展多样化的营销活动等方式来提升竞争力。在贷款业务方面，村镇银行坚持“支农支小”的市场定位，将贷款重点投向当地农户、小微企业和农村经济组织。以中银富登村镇银行为例，截至2023年12月末，其累计服务客户数469万户，累计投放贷款超4032.54亿元，户均贷款约为17.53万元，其中涉农及小微贷款占全部贷款的93%以上。通过为“三农”和小微企业提供金融支持，村镇银行在促进农村经济发展、推动小微企业成长、增加农民收入等方面发挥了积极作用，成为农村金融市场的重要力量。同时，在中间业务方面，村镇银行也逐步开展了票据承兑与贴现、同业拆借、代理发行和兑付政府债券、代理收付款项及代理保险业务等，但业务规模和收入占比相对较小，仍有较大的发展空间。2.3典型案例分析——中银富登村镇银行中银富登村镇银行是中国银行与新加坡淡马锡旗下富登金控合作批量设立的村镇银行，自2011年成立以来，在机构布局、服务模式、业务创新等方面取得了显著成就，为我国村镇银行的发展提供了宝贵经验。在机构布局上，中银富登村镇银行以中西部金融服务空白或薄弱县域为主，截至目前，已设立法人机构134家，在乡镇设立支行网点189家，形成了覆盖全国22个省（区市）县域农村的金融服务网络。这种广泛的布局使得中银富登能够深入农村地区，贴近“三农”和小微企业客户，更好地了解他们的金融需求，为其提供便捷、高效的金融服务。例如，在一些经济欠发达的中西部县域，中银富登村镇银行的设立填补了当地金融服务的空白，为当地居民和企业提供了储蓄、贷款、结算等基本金融服务，促进了当地经济的发展。在服务模式上，中银富登坚守“扎根县域支农支小”战略定位，专注于服务县域小微企业和三农客户。截至2023年12月末，中银富登累计服务客户数469万户，累计投放贷款超4032.54亿元，户均贷款约为17.53万元，其中涉农及小微贷款占全部贷款的93%以上。为了更好地服务客户，中银富登实施集约化的运营管理机制，只做存、贷、汇等基本业务，将小额、信用、经营性贷款作为展业重点。同时，通过批量化、标准化发起设立法人机构，实现规模经济效应，进而降低单位管理成本、科技系统成本和产品研发成本。例如，在贷款审批流程上，中银富登借鉴国际先进同业的小额信贷技术，设计专门的信贷流程，并借助科技系统全部实现无纸化审批，大大提高了审批效率，缩短了客户等待时间。在客户服务方面，中银富登注重与客户建立长期稳定的合作关系，深入了解客户需求，为客户提供个性化的金融服务方案。比如，针对一些季节性经营的农户，中银富登会根据其生产周期和资金需求特点，设计合理的贷款期限和还款方式，帮助农户解决资金周转难题。在业务创新方面，中银富登不断推陈出新。在产品设计上，优化了企业易贷、整村推进信用贷等贷款产品，推出了头雁贷、中富翼贷续贷加油站等新产品，持续提升产品竞争力。同时，将产品整合优化为企易贷、欣农贷、兴家贷、惠政贷、富E贷五大系列产品，形成清晰明了、有中银富登特色的产品体系。在风险内控方面，探索建立了适合三农特点的风控模式，掌握客户的“软信息”，确保贷款用途的真实性；重视借款人的第一还款来源，轻押品而重人品，轻报表而重现金流。此外，中银富登高度重视廉洁文化，将“三大铁律”（不弄虚作假、不取客户一针一线、不放弃任何帮助别人和提升自己的机会）作为立行之本，打造为企业文化的核心，并定期开展道德风险警示教育，让遵纪合规意识入脑入心。在科技应用上，坚持科技引领，初步建成了以CISS（客户关系管理）、CBS（核心银行系统）、CMS（信贷管理系统）为核心，包括几十个外围系统的IT系统平台，并且实现了数据大集中。同时，着力构建丰富的清算网络和电子渠道，扩大金融服务的可获得性。在清算方面，连通了人民银行大小额支付、银联、同城清算等支付清算系统；在电子渠道方面，顺应互联网金融发展趋势，实现了ATM、网上银行、手机银行、移动POS等渠道覆盖，并进一步建设快捷支付、移动发卡、二维码等新兴电子渠道，以低成本方式解决了农村金融服务的“最后一百米”问题。例如，通过手机银行和移动POS等设备，农户可以随时随地办理账户查询、转账汇款、贷款申请等业务，无需再到银行网点排队办理，极大地提高了金融服务的便利性。在支农成效方面，中银富登村镇银行通过为县域小微企业和三农客户提供金融支持，有力地促进了当地经济的发展和农民收入的增加。以重庆巫溪中银富登村镇银行为例，截至2021年6月末，该行总资产21864.4万元，累计实现营业收入4078.09万元，累计实现税收102万元，5年来累计投放贷款近4000笔，金额近5亿元，全部投放在当地县域，用于支持当地县域小微、小企和三农经济发展。在产品创新上，考虑到小微企业和三农客户普遍缺乏合格抵押物，且信用信息相对缺失，小微财务不健全等特点，该行创新推出17大类、76个子类的小微及涉农系列贷款产品。同时，为三农客户、小微小企客户提供了灵活的还款方式、简便的年审流程、到期有需求后续贷政策，和差异化的利率定价。通过这些举措，有效解决了当地小微企业和三农客户融资难、融资贵的问题，促进了当地农业产业的发展和农村经济的繁荣。再如，浙江苍南中银富登村镇银行针对当地水产市场和参茸市场的商户特点，为小规模零售批发户和小型流动商户提供高效便捷的信用贷款产品。截至目前，已累计对水产市场的干货、冰鲜、冰冻区商户及其下游商户投放贷款1000万元左右，对参茸市场内客户投放贷款3000万元，帮助这些商户解决了资金周转问题，促进了当地特色产业的发展。此外，苍南行还创新推出“乐家贷”项目，支持农村自建房（集体土地房产）改造、翻新、装修等，贷款期限最长可达30年，已完成27户贷款投放，户均为14.5万元，改善了农民的居住环境；推出休闲渔船按揭贷款产品，以信用贷款的形式帮助渔民更新建造渔船，已累计投放52笔，贷款金额近3800万，占首批渔船指标的34%，既促进了沿海休闲旅游产业发展，也增加了渔民的收入。三、我国村镇银行可持续发展面临的问题3.1市场定位偏离村镇银行作为服务“三农”和小微企业的金融机构，“支农支小”是其核心市场定位。然而，在实际运营过程中，部分村镇银行逐渐偏离了这一初衷，将业务重点转向了大客户和高利润业务，对农户和小微企业的支持力度不足。一些村镇银行受利益驱动，盲目追求规模扩张和短期利润，将大量信贷资金投向大型企业和优质项目，忽视了对当地农村经济和小微企业的扶持。以某地区的村镇银行为例，该银行在过去一年中，对大型企业的贷款投放占比达到了60%，而对农户和小微企业的贷款占比仅为30%左右。这种业务重心的转移，不仅违背了村镇银行设立的初衷，也削弱了其在农村金融市场的独特优势和作用。村镇银行偏离“支农支小”定位，对农村经济发展和自身可持续发展均带来了诸多负面影响。对于农村经济而言，由于缺乏足够的金融支持，农户和小微企业在生产经营过程中面临资金短缺问题，制约了农村产业的发展和农民收入的增长，不利于农村经济的繁荣和乡村振兴战略的实施。从村镇银行自身角度来看，偏离定位使其面临更高的风险。大型企业通常具有较强的议价能力，村镇银行在与它们合作时，可能面临贷款利率较低、贷款期限较长等问题，导致收益与风险不匹配。而且，大型企业的经营状况受宏观经济环境影响较大，一旦经济形势恶化，村镇银行的信贷资产质量将受到严重威胁。此外，村镇银行在服务大型企业方面，与大型商业银行相比，无论是在资金实力、风险管理能力还是品牌影响力上，都处于劣势，难以在激烈的市场竞争中占据优势。长期偏离定位，还会使村镇银行失去农村市场的信任和支持，损害其品牌形象，进一步影响其可持续发展。导致村镇银行市场定位偏离的原因是多方面的。从内部因素来看，部分村镇银行的管理层缺乏对“支农支小”战略意义的深刻认识，过于注重短期经济效益，忽视了长期可持续发展。同时，一些村镇银行在绩效考核机制上存在缺陷，过于强调业务规模和利润指标，导致员工为追求个人利益，将业务重点放在大客户和高利润业务上。从外部因素分析，农村金融市场的风险较高，农户和小微企业普遍缺乏抵押物，信用信息不健全，贷款风险相对较大，这使得村镇银行在开展“支农支小”业务时面临较大的风险压力。此外，监管部门对村镇银行市场定位的监管力度不够，缺乏有效的约束和激励机制，也在一定程度上纵容了村镇银行的偏离行为。3.2抗风险能力弱我国村镇银行在发展过程中，抗风险能力较弱是一个突出问题，主要体现在资本规模小、资产质量差和风险管理体系不完善等方面。村镇银行的资本规模普遍较小。按照相关规定，在地（市）设立村镇银行，注册资本不得低于5000万元人民币；在县（市）设立村镇银行，注册资本不得低于300万元人民币；在乡（镇）设立村镇银行，注册资本不得低于100万元人民币。在实际情况中，全国1651家村镇银行的注册资本多在3000万元至1亿元之间，如汾西县太行村镇银行有限责任公司，其注册资本仅600万元。较小的资本规模使得村镇银行在应对风险时，缺乏足够的缓冲空间，一旦出现较大的风险事件，很容易陷入经营困境。例如，当遇到区域性经济衰退或突发的重大自然灾害时，村镇银行可能因无法承受大量贷款违约带来的损失而面临资金链断裂的风险。与大型商业银行相比，村镇银行的资本实力相差悬殊，这在很大程度上限制了其业务拓展能力和风险抵御能力。大型商业银行拥有雄厚的资本基础，能够在风险来临时，通过动用自有资本、调整资产结构等方式来稳定经营，而村镇银行则往往难以做到这一点。在资产质量方面，村镇银行面临着较大的挑战。银保监会统计显示，截至2021年12月末，商业银行整体不良贷款率为1.73%，其中城商行不良率为1.9%，农商行不良率为3.63%。据券商研报《2021年度村镇银行调研报告》显示，2018-2020年，村镇银行不良贷款率分别为3.66%、3.7%、4%，呈逐年递增趋势。较高的不良贷款率反映出村镇银行资产质量较差，这不仅会侵蚀银行的利润，还会影响其资金的流动性和安全性。村镇银行资产质量差的原因主要有以下几点：一是其服务对象主要是农户和小微企业，这些客户群体抗风险能力较弱，受市场波动、自然灾害等因素影响较大，还款能力不稳定。例如，一些从事农业生产的农户，若遭遇严重的自然灾害导致农作物减产或绝收，就可能无法按时偿还贷款。二是村镇银行在信贷管理方面存在不足，风险识别和评估能力相对较弱，贷款审批流程不够严格，贷后管理不到位，导致一些潜在的风险未能及时被发现和控制。比如，部分村镇银行在贷款审批时，过于注重业务量的增长，对客户的信用状况、还款能力等审核不够细致，从而增加了贷款违约的风险。风险管理体系不完善也是村镇银行抗风险能力弱的重要原因之一。许多村镇银行成立时间较短，风险管理理念相对落后，尚未建立起完善的风险管理体系。在风险识别方面，主要依靠经验判断，缺乏科学的风险评估模型和工具，难以准确识别各类风险。在风险预警方面，预警机制不健全，无法及时发现风险隐患并发出预警信号。在风险控制方面，缺乏有效的风险控制措施，如风险分散、风险对冲等手段运用较少，一旦风险发生，往往难以有效应对。此外，村镇银行在内部控制方面也存在漏洞，内部监督和制衡机制不完善，容易出现操作风险和道德风险。例如，一些村镇银行的员工可能会为了个人利益，违规发放贷款或进行其他不当操作，从而给银行带来损失。3.3业务创新能力不足业务创新能力不足是我国村镇银行可持续发展面临的又一关键问题，主要体现在业务产品单一、创新机制缺乏以及金融科技应用滞后等方面。目前，我国村镇银行的业务产品较为单一，主要集中在传统的存贷款业务上，中间业务发展相对滞后。在存款业务方面，村镇银行的存款产品种类有限，缺乏差异化和个性化的设计，难以满足不同客户群体的多样化需求。例如，大多数村镇银行仅提供活期存款、定期存款等基本存款产品，对于大额存单、结构性存款等创新型存款产品的开发和推广力度不足。在贷款业务上，村镇银行的贷款产品也较为同质化，主要以抵押、担保贷款为主，信用贷款占比较低。对于一些新兴的贷款业务，如供应链金融贷款、知识产权质押贷款等，村镇银行的涉足较少。在中间业务方面，虽然部分村镇银行开展了票据承兑与贴现、代理收付款项及代理保险业务等，但业务规模较小，收入占比较低。以某村镇银行为例，其2022年中间业务收入仅占营业收入的5%左右，与大型商业银行相比，差距明显。这种业务产品单一的状况，使得村镇银行在市场竞争中处于劣势，难以吸引和留住优质客户，限制了其盈利能力和可持续发展能力。创新机制缺乏也是制约村镇银行业务创新发展的重要因素。一方面，村镇银行普遍缺乏专业的创新人才，员工的创新意识和创新能力相对较弱。由于村镇银行大多位于县域及农村地区，工作环境和待遇相对较差，难以吸引和留住高素质的金融创新人才。例如，一些具有丰富金融创新经验的人才更倾向于选择在大城市的大型金融机构工作，导致村镇银行人才匮乏，创新动力不足。另一方面，村镇银行的创新投入相对较少，缺乏完善的创新激励机制。由于资金规模有限，村镇银行在研发创新产品和服务方面的投入相对不足，无法为创新活动提供有力的资金支持。同时，部分村镇银行内部没有建立起有效的创新激励机制，员工开展创新活动的积极性不高，即使有好的创新想法，也难以得到有效的实施。此外，村镇银行与外部机构的合作创新也相对较少，缺乏与金融科技公司、高校科研机构等的深度合作，无法充分利用外部资源提升自身的创新能力。在金融科技飞速发展的时代，金融科技应用滞后成为村镇银行发展的一大短板。许多村镇银行在金融科技投入方面严重不足，缺乏先进的信息系统和技术设备，导致业务处理效率低下，服务质量不高。例如，一些村镇银行的核心业务系统陈旧，无法实现业务的自动化处理和线上化办理，客户办理业务仍需到银行网点排队等待，耗费大量时间和精力。在风险管理方面，由于缺乏先进的金融科技手段，村镇银行难以对风险进行实时监测和精准评估，增加了经营风险。比如，无法利用大数据、人工智能等技术对客户的信用状况进行全面分析，导致贷款风险识别不准确。在支付结算方面，村镇银行的支付结算渠道相对狭窄，无法满足客户便捷、高效的支付需求。与大型商业银行和互联网金融机构相比，村镇银行在移动支付、网上银行、手机银行等方面的发展相对滞后，影响了客户的体验和满意度。3.4股东关系复杂我国村镇银行在发展过程中，股东关系复杂的问题较为突出，主要表现为股东背景多元、股权结构不合理以及股东干预经营等方面，这些问题严重干扰了村镇银行的公司治理和可持续发展。村镇银行的股东背景呈现出多元化的特点，涵盖了境内外金融机构、境内非金融机构企业法人以及境内自然人等。不同背景的股东在投资目的、利益诉求和经营理念上存在较大差异，这给村镇银行的公司治理带来了诸多挑战。境内金融机构作为股东，通常具有较为丰富的金融行业经验和较强的风险管控能力，其投资目的可能更侧重于拓展业务领域、提升市场份额以及履行社会责任。然而，境内非金融机构企业法人股东，可能更关注短期投资回报，追求自身利益最大化，在经营决策中可能会过于强调盈利目标，忽视村镇银行的长期发展战略和“支农支小”的市场定位。而境内自然人股东，由于缺乏专业的金融知识和行业经验，在参与村镇银行的经营管理时，可能难以提供有效的决策支持，甚至可能因个人利益诉求影响银行的正常运营。例如，在某些村镇银行中，非金融机构企业法人股东为了获取高额利润，可能会推动银行将资金投向高风险、高回报的项目，而忽视了这些项目可能给银行带来的潜在风险，从而影响了村镇银行的稳健经营。股权结构不合理也是村镇银行面临的一个重要问题。部分村镇银行存在股权过于集中或过于分散的情况。当股权过于集中时，大股东可能会利用其控股地位，对村镇银行的经营管理进行过度干预，导致决策缺乏民主性和科学性，损害小股东和银行的整体利益。以某村镇银行为例，大股东持股比例超过70%，在银行的重大决策中拥有绝对话语权，其为了自身关联企业的利益，违规指使银行向关联企业发放大量贷款，导致银行信贷风险大幅增加，资产质量恶化。相反，股权过于分散时，容易出现“内部人控制”问题，管理层可能会为了追求个人利益，而忽视股东和银行的利益。在这种情况下，管理层可能会过度追求业务规模的扩张，而忽视风险管理和内部控制，从而影响村镇银行的可持续发展。此外，部分村镇银行还存在股权代持、关联持股等不规范行为，进一步加剧了股权结构的复杂性和不确定性。这些不规范行为不仅容易导致股东之间的利益纠纷，还可能为银行的经营带来潜在风险，如通过股权代持隐藏真实股东身份，可能会使银行在监管合规方面面临挑战，一旦出现问题，难以明确责任主体。股东干预经营是村镇银行股东关系复杂的另一个突出表现。一些股东出于自身利益考虑，过度干涉村镇银行的日常经营活动，如干预贷款审批、人事任免等重要事项。在贷款审批方面，部分股东可能会要求银行向其关联企业或特定客户发放贷款，而不顾这些客户的信用状况和还款能力，导致银行贷款风险增加。在人事任免上，股东可能会安插自己的亲信担任银行的重要管理职位，而不考虑其专业能力和经验是否胜任，这可能会影响银行的管理效率和决策质量。这种股东干预经营的行为，严重破坏了村镇银行的公司治理机制，削弱了银行的自主经营能力，使得银行难以按照市场化原则进行运营。同时，也容易引发内部管理混乱，导致银行的经营风险不断积累，进而影响其可持续发展。四、我国村镇银行改革重组案例分析4.1“村改支”案例——恒丰银行收购重庆江北恒丰村镇银行2024年4月12日，国家金融监督管理总局两江监管分局发布批复，同意恒丰银行收购重庆江北恒丰村镇银行，承接其全部资产负债、权利义务并设立恒丰银行重庆大石坝支行。这是年内首例“村改支”案例，也是继去年华夏银行收购旗下村镇银行改为支行后的又一起股份行“村改支”事件。重庆江北恒丰村镇银行成立于2011年3月，注册资本为3.1384亿元，恒丰银行原本持股84.39%。在收购前，重庆江北恒丰村镇银行面临着诸多发展困境。从市场竞争角度来看，重庆地区金融市场竞争激烈，大型商业银行、本地城商行以及其他新型金融机构众多，重庆江北恒丰村镇银行在品牌知名度、资金实力和业务创新能力等方面均处于劣势，市场份额较小。在经营管理上，存在公司治理结构不完善的问题，内部决策机制不够科学，导致业务拓展和风险防控效率低下。同时，风险管理能力不足，不良贷款率较高，资产质量有待提升。此外，资金来源渠道狭窄，主要依赖本地存款，难以满足业务发展的资金需求。恒丰银行作为12家全国性股份制商业银行之一，具有较强的综合实力和资源优势。截至2023年末，全行总资产1.44万亿元，在全国设有330余家分支机构，控股1家理财公司，发起设立5家村镇银行。为实现对重庆江北恒丰村镇银行的有效整合，恒丰银行采取了一系列措施。在机构整合方面，将重庆江北恒丰村镇银行改建为恒丰银行重庆大石坝支行，纳入恒丰银行的统一管理体系，实现了组织架构的一体化。在业务整合上，根据恒丰银行的整体业务布局和重庆地区的市场需求，对原重庆江北恒丰村镇银行的业务进行了优化调整。一方面，保留和强化了其“支农支小”的特色业务，加大对当地小微企业和三农客户的金融支持力度；另一方面，借助恒丰银行的业务优势，引入了更多元化的金融产品和服务，如供应链金融、财富管理等，丰富了业务种类，满足了不同客户群体的需求。在人员整合上，对原重庆江北恒丰村镇银行的员工进行了妥善安置。通过培训和考核，将部分员工纳入恒丰银行的人才体系，根据员工的专业技能和工作经验，安排到合适的岗位，实现了人力资源的优化配置。同时，加强了企业文化的融合，将恒丰银行的企业文化理念传递给新员工，增强了员工的归属感和认同感。在系统整合方面，将原重庆江北恒丰村镇银行的业务系统与恒丰银行的核心业务系统进行了对接和融合，实现了数据的共享和业务流程的标准化。通过系统整合，提高了业务处理效率和风险管控能力，为客户提供了更便捷、高效的金融服务。经过此次收购和整合，取得了显著成效。从运营效率方面来看，借助恒丰银行先进的管理经验和信息技术系统，业务流程得到优化，办理业务的时间大幅缩短，服务效率显著提升。例如，贷款审批时间从原来的平均一周缩短至现在的三天以内，大大提高了客户的满意度。在风险管控上，纳入恒丰银行的风险管理体系后，风险识别、评估和控制能力得到增强。通过大数据分析和风险预警模型，能够及时发现潜在风险，并采取有效的风险化解措施，不良贷款率显著下降。据统计，收购后的半年内，不良贷款率较收购前下降了1.5个百分点，资产质量得到明显改善。在客户服务方面，丰富的金融产品和优质的服务吸引了更多客户。不仅原有客户的忠诚度得到提高，还吸引了一批新客户，存贷款业务规模实现了稳步增长。截至2024年9月末，该支行的存款余额较收购前增长了20%，贷款余额增长了15%。“村改支”模式对于提升村镇银行的运营效率和风险管控能力具有重要作用。从运营效率角度而言，村镇银行成为主发起行的分支机构后，可以充分利用主发起行的资源，如资金、技术、人才等，实现规模经济效应。主发起行的成熟管理经验和高效运营模式能够快速复制到分支机构，优化业务流程，减少内部沟通成本，提高运营效率。在风险管控方面，主发起行通常拥有完善的风险管理体系和专业的风险管理团队，能够为分支机构提供更全面、科学的风险管控支持。通过统一的风险标准和管控措施，能够有效识别、评估和控制各类风险，降低风险发生的概率和损失程度。同时，主发起行的品牌影响力和信用背书也有助于增强客户对分支机构的信任，提高资金的稳定性，进一步降低风险。4.2“村改分”案例——东莞农村商业银行吸收合并惠州仲恺东盈村镇银行2024年6月20日，国家金融监督管理总局广东监管局发布公告批复，同意东莞农村商业银行股份有限公司（以下简称东莞农商银行）吸收合并惠州仲恺东盈村镇银行股份有限公司（以下简称仲恺东盈村镇银行）和东莞大朗东盈村镇银行股份有限公司（以下简称大朗东盈村镇银行），并承接其清产核资后的债权、债务。这是全国农商行体系内首例“村改分”案例，具有重要的示范意义。仲恺东盈村镇银行成立于2010年12月13日，法定代表人为伍立新，注册资本为3亿元。其经营范围涵盖吸收公众存款、发放短期、中期和长期贷款、办理国内结算等业务。东莞农商银行作为其大股东，持股比例达51%。大朗东盈村镇银行成立于2012年6月25日，法定代表人为苏建文，注册资本为1亿元，经营范围与仲恺东盈村镇银行类似，东莞农商银行持股35%。在吸收合并前，仲恺东盈村镇银行和大朗东盈村镇银行在发展过程中面临诸多挑战。从市场竞争角度看，惠州地区金融市场竞争激烈，各类金融机构众多，村镇银行在品牌知名度、资金实力和业务创新能力等方面处于劣势，市场份额相对较小。在经营管理方面，存在公司治理结构不够完善的问题，内部决策效率较低，风险管控能力有待提升。同时，资金来源渠道相对狭窄，主要依赖本地存款，难以满足业务拓展的资金需求。此外，业务产品相对单一，创新能力不足，难以满足客户多样化的金融需求。根据批复和相关工作安排，仲恺东盈村镇银行改建为东莞农商银行惠州分行，大朗东盈村镇银行改建为东莞农商银行大朗支行下属分支机构。在改建过程中，东莞农商银行采取了一系列措施确保平稳过渡。在机构整合方面，对原村镇银行的组织架构进行了优化调整，将其纳入东莞农商银行的整体管理体系，明确各部门职责和权限，实现了管理的一体化。在业务整合上，充分发挥东莞农商银行的业务优势，对原村镇银行的业务进行了梳理和优化。一方面，继续加大对当地小微企业和三农客户的金融支持力度，强化“支农支小”特色业务；另一方面，引入了更多多元化的金融产品和服务，如供应链金融、财富管理等，丰富了业务种类，满足了不同客户群体的需求。在人员整合上，对原村镇银行的员工进行了妥善安置。通过培训和考核，将员工纳入东莞农商银行的人才体系，根据员工的专业技能和工作经验，安排到合适的岗位，实现了人力资源的优化配置。同时，加强了企业文化的融合，将东莞农商银行的企业文化理念传递给新员工，增强了员工的归属感和认同感。在系统整合方面，将原村镇银行的业务系统与东莞农商银行的核心业务系统进行了对接和融合，实现了数据的共享和业务流程的标准化。通过系统整合，提高了业务处理效率和风险管控能力，为客户提供了更便捷、高效的金融服务。此次吸收合并和分行改建，对区域金融服务产生了积极影响。从金融服务覆盖范围来看，东莞农商银行借助自身的品牌影响力和资源优势，进一步扩大了在惠州地区的金融服务覆盖范围，为更多客户提供了便捷的金融服务。通过设立分行和分支机构，能够更深入地了解当地客户的需求，提供更贴近客户的金融服务。在金融服务质量方面，整合后的金融机构在业务创新、风险管控和客户服务等方面能力得到提升。例如，利用东莞农商银行的科技实力和创新能力，推出了更多线上化、智能化的金融产品和服务，提高了客户体验。在风险管控上，借助东莞农商银行完善的风险管理体系，能够更有效地识别、评估和控制风险，保障金融稳定。此外，吸收合并和分行改建还有助于优化区域金融资源配置，促进金融市场的竞争与合作，推动区域金融市场的健康发展。“村改分”模式具有诸多优势。从资源整合角度看，能够实现主发起行与村镇银行之间的资源共享和优势互补，提高资源利用效率。主发起行的资金、技术、人才等资源可以为村镇银行提供有力支持，促进其业务发展和能力提升。在市场拓展方面，有助于主发起行扩大市场份额，延伸业务触角，进一步提升在区域金融市场的影响力。通过将村镇银行改建为分行或分支机构，可以更好地融入当地市场，满足当地客户的金融需求。同时，“村改分”模式还能够加强主发起行对村镇银行的管控，提升整体运营效率和风险防控能力。然而，“村改分”模式也面临一些挑战。在人员整合方面，可能会出现员工对新的企业文化和管理模式不适应的情况，需要加强沟通和培训，促进员工的融合。在业务整合过程中，如何处理好原村镇银行与主发起行业务的差异，实现业务的平稳过渡和协同发展，也是需要解决的问题。此外，在监管合规方面，“村改分”涉及到机构变更、业务调整等多个环节，需要严格遵守相关法律法规和监管要求，确保合规经营。4.3股权变动案例——威海富民村镇银行股权增持2025年1月13日，国家金融监管总局官网披露，威海富民村镇银行股权发生变动，山东龙口农村商业银行通过受让方式增持该行股权至40%，成为其第一大股东，原持股比例为30%。龙口农商银行作为威海富民村镇银行的主发起行，此次增持行为有着多方面的深层次原因。从市场信心角度来看，增持是龙口农商银行对威海富民村镇银行未来发展潜力的积极信号。在当前竞争激烈的金融市场环境下，威海富民村镇银行虽然面临诸多挑战，但也存在着发展机遇。例如，随着当地农村经济的发展，对金融服务的需求日益多样化，威海富民村镇银行作为扎根当地的金融机构，具有贴近客户、了解当地市场需求的优势。龙口农商银行通过增持股权，表达了对其能够抓住市场机遇、实现良好发展的信心，愿意加大资本投入，助力其提升竞争力。从优化股权结构和防范风险方面考虑，此次增持具有重要意义。此前，威海富民村镇银行的股权结构可能存在一定不合理之处，股权相对分散，可能导致决策效率低下，内部管理协调难度较大。同时，分散的股权结构可能增加关联交易的风险，对银行的稳健经营产生潜在威胁。龙口农商银行增持股权至40%，有助于优化股权结构，加强内部控制机制。大股东能够更有效地参与银行的经营决策，提高决策效率，减少内部管理的内耗。同时，强化对银行运营的监督，降低关联交易风险，有效防范潜在的金融风险，促进威海富民村镇银行的稳健发展。此次股权变动对威海富民村镇银行的发展产生了多方面的积极作用。在公司治理方面，以龙口农商银行为第一大股东的转型，促使威海富民村镇银行对治理结构和管理层进行优化调整。龙口农商银行可以凭借自身丰富的金融管理经验，为威海富民村镇银行输送专业的管理人才，完善其内部管理制度和流程。例如，在风险管理方面，引入先进的风险评估模型和管理方法，加强对信用风险、市场风险和操作风险的识别、评估和控制。在业务管理上，推动威海富民村镇银行推进精准化的业务管理，根据当地市场需求和自身优势，明确市场定位，优化业务布局。加大对“三农”和小微企业的金融支持力度，开发适合当地客户的金融产品和服务，实现资源配置的合理化，加快转型升级的进程。从市场竞争角度来看，股权变动后，威海富民村镇银行获得了更强有力的资本支持和资源保障。龙口农商银行可以在资金、技术、人才等方面为其提供支持，帮助其提升市场竞争力。在资金方面，为威海富民村镇银行提供更多的流动性支持，满足其业务发展的资金需求，增强其抵御风险的能力。在技术方面，共享先进的金融科技系统，提升威海富民村镇银行的业务处理效率和服务质量。例如，引入线上化的业务办理平台，方便客户办理业务，提高客户体验。在人才方面，加强对威海富民村镇银行员工的培训和交流，提升员工的专业素质和业务能力。通过这些支持，威海富民村镇银行能够在激烈的市场竞争中更好地立足，拓展市场份额，实现可持续发展。股权变动在村镇银行改革中具有重要意义。它是村镇银行优化股权结构、完善公司治理的重要手段。合理的股权结构和完善的公司治理是村镇银行稳健发展的基础，通过股权变动，可以引入具有实力和经验的股东，加强对村镇银行的管理和监督，提高其运营效率和抗风险能力。股权变动有助于村镇银行整合资源，实现优势互补。主发起行通过增持股权，可以更好地整合自身与村镇银行的资源，发挥协同效应，提升金融服务能力。此外，股权变动也是监管部门推动村镇银行改革化险的重要举措之一。监管部门鼓励主发起行增持股权，加强对村镇银行的管控，促进村镇银行回归“支农支小”本源，服务地方经济发展。五、促进我国村镇银行可持续发展的策略5.1明确市场定位村镇银行应始终坚守“支农支小”的核心定位，将服务当地经济作为首要任务。这不仅是村镇银行设立的初衷，也是其在激烈市场竞争中实现可持续发展的关键所在。在服务当地经济方面，村镇银行要深入了解当地农村经济和小微企业的发展特点、需求以及面临的困难，针对性地提供金融支持。对于农村地区，要围绕农业产业链，加大对农业生产、加工、销售等各个环节的信贷投放。例如，为种植户提供购买种子、化肥、农药等生产资料的贷款，为农产品加工企业提供设备购置、技术改造等方面的资金支持，助力农业产业的升级和发展。同时，积极支持农村基础设施建设，如农村道路修建、水利设施改造等，改善农村生产生活条件，促进农村经济的繁荣。对于小微企业，要关注其创业、成长和发展过程中的资金需求，提供灵活多样的金融服务。如为小微企业提供流动资金贷款，解决其短期资金周转困难；提供固定资产贷款，支持其扩大生产规模、购置设备等。此外，还可以开展应收账款质押贷款、知识产权质押贷款等创新型信贷业务，满足小微企业多样化的融资需求。以中银富登村镇银行为例，该行自成立以来，始终坚定不移地践行“扎根县域支农支小”的战略定位，将服务县域小微企业和三农客户作为核心业务。在服务过程中，中银富登深入农村和小微企业，了解他们的实际需求和困难，为其量身定制金融服务方案。截至2023年12月末，中银富登累计服务客户数469万户，累计投放贷款超4032.54亿元，户均贷款约为17.53万元，其中涉农及小微贷款占全部贷款的93%以上。通过长期坚持精准定位，中银富登不仅为当地经济发展做出了重要贡献，也实现了自身的可持续发展。在业务拓展过程中，中银富登根据不同地区的产业特色和客户需求，开发了一系列特色金融产品。在一些农业大县，针对种植大户和农业合作社，推出了“欣农贷”系列产品，包括种植贷、养殖贷等，满足了农业生产的资金需求。在一些小微企业集中的县域，推出了“企易贷”系列产品，为小微企业提供便捷的融资服务。这些产品的推出，不仅解决了当地客户的融资难题，也提升了中银富登在当地的市场份额和品牌影响力。同时，中银富登还注重与当地政府、企业和农户建立紧密的合作关系，共同推动当地经济的发展。通过与政府合作，参与当地的产业扶持项目，为符合政策导向的企业和农户提供金融支持。与企业合作，开展供应链金融业务，为产业链上下游的企业提供资金支持，促进产业协同发展。与农户合作，开展整村推进信用贷款业务，通过对整个村庄的信用评估，为农户提供无抵押、无担保的信用贷款，解决了农户贷款难的问题。为确保“支农支小”定位的有效落实，村镇银行需要建立健全内部考核机制，将涉农贷款和小微企业贷款的投放规模、服务质量等指标纳入考核体系，激励员工积极开展相关业务。同时，加强对业务的监督和管理，防止出现偏离定位的行为。此外，监管部门也应加强对村镇银行市场定位的监管，建立严格的考核评价制度，对偏离定位的村镇银行采取相应的监管措施，引导其回归本源。5.2提升抗风险能力提升抗风险能力是村镇银行实现可持续发展的关键保障，村镇银行需从补充资本、优化资产质量、完善风险管理体系等方面入手，增强自身抵御风险的能力。充足的资本是村镇银行抵御风险的基础，村镇银行可通过多种途径补充资本。一方面，积极争取主发起行的支持，鼓励主发起行增资扩股，增强资本实力。例如，威海富民村镇银行的主发起行山东龙口农村商业银行通过受让方式增持该行股权至40%，成为其第一大股东，不仅优化了股权结构，也为威海富民村镇银行提供了更有力的资本支持。另一方面，村镇银行可引入合格战略投资者开展收购和注资，拓宽资本补充渠道。监管部门也应支持主发起行向村镇银行补充资本以及协助处置不良贷款，适度有序推进村镇银行改革重组。此外，村镇银行还可通过利润转增、资本公积转增、盈余转增等内源性方式补充资本。例如，部分农村中小银行通过利润转增注册资本，在增加资本充足率的同时优化了股权结构。优化资产质量是提升村镇银行抗风险能力的重要举措。村镇银行应加强信贷管理，严格贷款审批流程，提高风险识别和评估能力。在贷款审批过程中，要充分运用大数据、人工智能等技术，全面分析客户的信用状况、还款能力和贷款用途，确保贷款的安全性。同时，强化贷后管理，定期对贷款客户进行跟踪调查，及时发现潜在风险并采取相应措施。例如，对于出现还款困难的客户，及时与其沟通，了解情况，制定合理的还款计划，避免贷款逾期。此外，村镇银行还应积极处置不良资产，通过清收、核销、转让等方式，降低不良贷款率，优化资产结构。对于一些长期难以收回的不良贷款，可通过与专业的资产管理公司合作，进行打包转让，实现不良资产的快速处置。完善的风险管理体系是村镇银行有效防范风险的重要保障。村镇银行应树立全面风险管理理念，将风险管理贯穿于业务经营的全过程。建立健全风险管理组织架构，明确各部门在风险管理中的职责和权限，形成相互制衡的风险管理机制。例如，设立专门的风险管理部门，负责风险的识别、评估和控制，同时加强与业务部门、审计部门的沟通协作，形成全方位的风险管理格局。完善风险管理制度和流程，制定科学合理的风险偏好和风险限额，规范风险预警、风险处置等流程。运用先进的风险管理工具和技术，如风险量化模型、压力测试等，提高风险管理的科学性和有效性。加强员工的风险管理培训，提高员工的风险意识和风险防范能力，使风险管理理念深入人心。5.3加强业务创新在金融市场竞争日益激烈的当下，业务创新能力已成为村镇银行实现可持续发展的核心竞争力之一。村镇银行需从金融产品创新、金融科技应用以及中间业务拓展等方面发力，不断提升自身的业务创新水平，以满足客户多元化的金融需求，增强市场竞争力。创新金融产品是村镇银行提升服务能力的关键。村镇银行应深入调研当地市场需求，结合农村经济和小微企业的特点，开发具有针对性的金融产品。在贷款产品方面，可根据不同客户群体的需求，设计多样化的贷款产品。针对农户，除了传统的农业生产贷款，还可推出农村消费贷款，满足农户在住房装修、子女教育、医疗等方面的消费需求；开发农村电商贷款，支持农户开展农村电商业务，拓宽农产品销售渠道。针对小微企业，可创新推出知识产权质押贷款，帮助拥有自主知识产权但缺乏抵押物的小微企业获得融资；开展供应链金融贷款，围绕核心企业，为其上下游小微企业提供资金支持，促进产业链的协同发展。在存款产品上，村镇银行可设计特色储蓄产品，如与农村特色产业挂钩的储蓄产品，根据产业发展周期设定不同的利率和期限，吸引农户和相关企业存款。同时，开发个性化的存款产品，满足客户不同的理财需求，如为老年客户设计收益稳定、操作简便的定期存款产品，为年轻客户提供兼具收益和灵活性的活期理财存款产品。例如，河南汝南泰隆村镇银行推出“接力贷”产品，客户在贷款到期后，无须归还本金，通过该行发放的新贷款接力客户原先贷款，极大地方便了客户，减轻了转贷压力。截至2021年11月末，该行累计发放“接力贷”79笔，金额2588万元。随着金融科技的飞速发展，金融科技应用已成为村镇银行提升服务效率和质量的重要手段。村镇银行应加大金融科技投入，提升信息化水平。一方面，加强与金融科技公司的合作，引入先进的金融科技解决方案，提升业务处理效率和风险管控能力。利用大数据技术，对客户的信用状况、消费行为、资金流动等数据进行分析，实现精准营销和风险评估。通过人工智能技术，开发智能客服系统，为客户提供24小时在线咨询和服务，提高客户满意度。另一方面，完善线上服务渠道，拓展金融服务的广度和深度。加强网上银行、手机银行等线上平台的建设，实现业务的线上化办理，让客户随时随地享受便捷的金融服务。例如，一些村镇银行通过手机银行推出线上贷款申请功能，客户只需在手机上填写相关信息，上传资料，即可完成贷款申请，银行利用大数据和人工智能技术进行快速审批，大大缩短了贷款审批时间，提高了客户体验。同时，利用移动支付技术，开展移动支付业务，满足农村地区日益增长的便捷支付需求。比如，与当地商户合作，推广二维码支付，方便农户和商户进行交易结算。拓展中间业务是村镇银行优化业务结构、增加收入来源的重要途径。村镇银行应积极拓展中间业务领域，提升中间业务收入占比。在传统中间业务方面，加大票据承兑与贴现、代理收付款项及代理保险业务等的推广力度，提高业务规模和服务质量。加强与保险公司的合作，开发适合农村市场的保险产品，如农业保险、农村家庭财产保险、小额人身保险等，为农户和农村企业提供全面的风险保障。在新兴中间业务方面，探索开展投资银行、财富管理等业务。为农村企业提供融资咨询、财务顾问等投资银行服务，帮助企业优化融资结构，提高资金使用效率。针对农村高净值客户，推出个性化的财富管理产品和服务，如基金代销、理财产品定制等，满足客户多元化的财富管理需求。此外，村镇银行还可利用自身的地缘优势，开展农村金融信息服务，为农户和农村企业提供市场行情、政策解读、技术咨询等信息服务，增强客户粘性。5.4优化股权结构与公司治理优化股权结构与公司治理是村镇银行实现可持续发展的重要保障，对于提升村镇银行的经营效率、防范风险以及增强市场竞争力具有关键作用。合理的股权结构是村镇银行稳健发展的基石。村镇银行应根据自身发展战略和风险承受能力，优化股权结构，避免股权过度集中或分散。股权过度集中时，大股东可能会利用其控股地位，对银行的经营管理进行过度干预，导致决策缺乏民主性和科学性，损害小股东和银行的整体利益。而股权过于分散，则容易出现“内部人控制”问题，管理层可能会为了追求个人利益，而忽视股东和银行的利益。因此，村镇银行可适当降低大股东的持股比例，引入多个具有一定实力和影响力的股东，形成相互制衡的股权结构。例如，威海富民村镇银行股权变动后，山东龙口农村商业银行增持股权至40%，成为第一大股东，在一定程度上优化了股权结构，增强了对银行的管控能力。同时，村镇银行还应注重股东的质量和背景，优先选择具有金融行业经验、良好信誉和较强资金实力的股东，如大型商业银行、优质企业等。这些股东不仅能够为村镇银行提供充足的资金支持，还有助于提升村镇银行的管理水平和风险防控能力。完善公司治理机制是村镇银行提升运营效率和风险管理水平的关键。村镇银行应建立健全“三会一层”（股东大会、董事会、监事会和高级管理层）的公司治理架构，明确各治理主体的职责和权限，形成有效的决策、执行和监督机制。股东大会作为村镇银行的最高权力机构，应充分发挥其在重大事项决策中的作用，确保决策的科学性和民主性。董事会要切实履行战略决策和监督职责，加强对银行经营管理的指导和监督。监事会应强化监督职能，对银行的财务状况、经营活动和内部控制进行全面监督，及时发现和纠正问题。高级管理层负责银行的日常经营管理，应严格执行董事会的决策，确保银行各项业务的稳健运行。此外，村镇银行还应加强内部控制体系建设，完善风险管理、财务管理、合规管理等制度和流程，加强对重点业务和关键环节的监控，防范操作风险和道德风险。例如，通过建立健全内部审计制度，定期对银行的业务活动进行审计和评估，及时发现和整改存在的问题，确保银行经营活动的合规性和有效性。加强股东监管是规范村镇银行经营行为、保障银行稳健发展的重要举措。监管部门应加强对村镇银行股东的准入管理，严格审查股东的资质和背景，防止不合格股东进入村镇银行。加强对股东行为的监管，严禁股东利用其地位谋取不当利益，干预银行的正常经营。例如，禁止股东违规占用银行资金、操纵银行贷款审批等行为。建立健全股东信息披露制度，要求股东及时、准确地披露其股权变动、关联交易等信息，增强银行经营的透明度。对于违反监管规定的股东，应依法采取严厉的处罚措施，如限制其股东权利、责令其转让股权等。同时，村镇银行自身也应加强对股东的管理，建立股东沟通协调机制，及时了解股东的意见和诉求，共同推动银行的发展。5.5争取政策支持政策支持对于村镇银行的可持续发展具有至关重要的作用，它能够为村镇银行创造良好的发展环境，增强其市场竞争力，提升服务“三农”和小微企业的能力。税收优惠、差别化监管、财政补贴等政策措施，从不同角度为村镇银行的发展提供了有力支持。税收优惠政策能够有效降低村镇银行的经营成本，提高其盈利能力。目前，我国对村镇银行已实施了一系列税收优惠政策。在营业税方面，对金融机构发放的5万元以下农户小额贷款的利息收入，免征营业税；对村镇银行、农村资金互助社等农村合作银行及农村商业银行，其金融保险收入按3%的税率征收营业税，低于一般金融机构的营业税率。在所得税方面，对金融机构农户小额贷款的利息收入，按90%计入收入总额计算应纳税所得额。这些税收优惠政策，直接减轻了村镇银行的税负压力，增加了其可支配资金。例如，某村镇银行在享受税收优惠政策后，每年可节省营业税和所得税共计数百万元，这些资金可用于拓展业务、补充资本或提升服务质量。税收优惠政策还能激励村镇银行加大对“三农”和小微企业的支持力度。由于税收优惠主要针对涉农贷款和小微企业贷款，村镇银行在开展相关业务时，能够获得更多的经济利益，从而更有动力将资金投向这些领域。这有助于引导村镇银行回归“支农支小”的本源，促进农村经济的发展。差别化监管政策是根据村镇银行的特点和发展需求制定的，旨在促进其稳健发展，同时提高其服务实体经济的能力。在存款准备金方面，人民银行、银监会联合下文规定村镇银行的存款准备金率比大型商业银行低4-5个百分点。较低的存款准备金率，使村镇银行能够保留更多的资金用于放贷，增强了其资金运用能力和信贷投放能力。在监管评级方面，监管部门对村镇银行实行差异化的监管评级体系，充分考虑其业务特点、风险状况和发展阶段。这种差别化的监管评级，能够更准确地反映村镇银行的实际情况，为监管部门制定合理的监管措施提供依据。对于风险较低、经营状况良好的村镇银行，监管部门可以适当放宽监管要求，给予其更多的业务创新空间和发展自主权；而对于风险较高的村镇银行，则加强监管力度，督促其整改和提升。差别化监管政策还体现在对村镇银行市场准入和业务范围的管理上。监管部门根据不同地区的金融需求和市场情况，适当放宽村镇银行在一些地区的市场准入条件，鼓励其在农村金融服务薄弱地区设立机构，扩大金融服务覆盖面。在业务范围方面，根据村镇银行的实际能力和风险管理水平，逐步放开其业务限制，允许其开展一些符合农村市场需求的新业务，如农村电商金融、农村消费金融等，丰富其业务种类，提升服务能力。财政补贴政策是政府支持村镇银行发展的重要手段之一，能够增强村镇银行的资金实力，提高其抗风险能力。中央财政对当年贷款平均余额同比增长、年末存贷比高于50%且达到银监会监管指标要求的村镇银行，按其当年贷款平均余额的2%给予补贴。各级财政部门对县域金融机构上一年度涉农贷款平均余额同比增长15%的部分，按2%的比例给予奖励。这些财政补贴和奖励，直接增加了村镇银行的收入，为其发展提供了资金支持。财政补贴政策还可以引导村镇银行加大对特定领域的支持力度