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会计事务所
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会计事务所全套审计工作底稿模板,会计事务所,全套,审计工作,底稿,模板
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底底稿稿、报报表表和和附附注注表表校校验验表表底稿、报表和附注表校验：2010-12-312009-12-31校验说明：1、”校验“的数据引用本工作簿的每个工作表的金额。2、当”校验“这个工作表的数据不为零时，则单元格出现红色提示，表示底稿、报表和附注三者中有不相等情况，请重新检查底稿、报表和附注。3、每个工作表有白色和灰色区域，其中白色区域是引用到word附注的。 货币资金0.000.00 交易性金融资产0.000.00 应收票据0.000.00 应收股利0.000.00 应收利息0.000.00 应收账款0.000.00 预付款项0.000.00 其他应收款0.000.00 存货0.000.00 其他流动资产0.000.00 一年内到期的非流动资产0.000.00 可供出售金融资产0.000.00 持有至到期投资0.000.00 长期应收款0.000.00 长期股权投资0.000.00 固定资产0.000.00 投资性房地产0.000.00 工程物资0.000.00 在建工程0.000.00 固定资产清理0.000.00 无形资产0.000.00 商誉0.000.00 长期待摊费用0.000.00 递延所得税资产0.000.00 递延所得税负债0.000.00 其他非流动资产0.000.00 短期借款0.000.00 交易性金融负债0.000.00 应付票据0.000.00 应付账款0.000.00 预收款项0.000.00 其他应付款0.000.00 应付职工薪酬0.000.00 应交税费0.000.00 应付股利0.000.00 应付利息0.000.00 其他流动负债0.000.00 一年内到期的非流动负债0.000.00 长期借款0.000.00 应付债券0.000.00 预计负债0.000.00 长期应付款0.000.00 专项应付款0.000.00 其他非流动负债0.000.00 实收资本0.000.00 资本公积0.000.00 盈余公积0.000.00 未分配利润0.000.00 营业收入0.000.00 营业成本0.000.00 营业税金及附加0.000.00 财务费用0.000.00 资产减值损失0.000.00 公允价值变动损益0.000.00 投资收益0.000.00 营业外收入0.000.00 营业外支出0.000.00 所得税费用0.000.00校验说明：1、”校验“的数据引用本工作簿的每个工作表的金额。2、当”校验“这个工作表的数据不为零时，则单元格出现红色提示，表示底稿、报表和附注三者中有不相等情况，请重新检查底稿、报表和附注。3、每个工作表有白色和灰色区域，其中白色区域是引用到word附注的。资资 产产 负负 债债 表表2010年12月31日编制单位：取被审计单位信息被审单位名称项项 目目注注释释号号期期末末数数流流动动资资产产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非非流流动动资资产产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资资产产总总计计 法法定定代代表表人人： 主主管管会会计计工工作作负负责责人人： 会会计计机机构构负负责责人人：期期初初数数项项 目目注注释释号号流流动动负负债债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息 应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非非流流动动负负债债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债资资 产产 负负 债债 表表2010年12月31日非流动负债合计负债合计所所有有者者权权益益： 股本资本公积减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负负债债和和所所有有者者权权益益总总计计 法法定定代代表表人人： 主主管管会会计计工工作作负负责责人人： 会会计计机机构构负负责责人人：会企01表金额单位：人民币元期期末末数数期期初初数数资资 产产 负负 债债 表表2010年12月31日 法法定定代代表表人人： 主主管管会会计计工工作作负负责责人人： 会会计计机机构构负负责责人人：利利 润润 表表2010年度编制单位：取被审计单位信息被审单位名称 项项 目目注注释释号号本本期期数数一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益(损失以“”号填列) 投资收益(损失以“”号填列) 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填列)二、营业利润(亏损以“”号填列) 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以“”号填列) 减：所得税费用四、净利润(净亏损以“”号填列)少数股东损益归属于母公司所有者的净利润五、本年初未分配利润 加：盈余公积补亏 其他转入六、可供分配的利润(亏损以-号填列) 减：提取法定盈余公积 提取储备基金 提取一般风险准备 提取职工奖励及福利基金 利润归还投资七、可供股东分配的利润(亏损以-号填列) 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 提取发展基金 应付现金股利或利润 转作股本的普通股股利 其他利润分配八、未分配利润(未弥补亏损以-号表示)本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元。 法法定定代代表表人人： 主主管管会会计计工工作作负负责责人人： 会会计计机机构构负负责责人人：会企02表金额单位：人民币元上上年年数数利利 润润 表表2010年度本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元。 法法定定代代表表人人： 主主管管会会计计工工作作负负责责人人： 会会计计机机构构负负责责人人：现现 金金 流流 量量 表表 2010年度编制单位：取被审计单位信息被审单位名称 项项 目目注注释释号号一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 法法定定代代表表人人： 主主管管会会计计工工作作负负责责人人： 会会计计机机构构负负责责人人：会企03表金额单位：人民币元本本期期数数上上年年数数0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00现现 金金 流流 量量 表表 2010年度0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00 法法定定代代表表人人： 主主管管会会计计工工作作负负责责人人： 会会计计机机构构负负责责人人：所所 有有 者者 权权 益益 变变 动动 表表20102010年年度度编制单位：取被审计单位信息被审单位名称 项项 目目本本期期数数归归属属于于母母公公司司所所有有者者权权益益股股本本资资本本公公积积减减：库库存存股股专专项项储储备备一、上期期末余额加：会计政策变更 前期差错更正 其他二、本期期初余额三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)(一) 净利润(二) 其他综合收益上述(一)和(二)小计(三) 所有者投入和减少资本1. 所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他(四) 利润分配 1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者的分配4其他(五) 所有者权益内部结转1资本公积转增股本2盈余公积转增股本3盈余公积弥补亏损4其他(六) 专项储备1本期提取2本期使用四、本期期末余额 法法定定代代表表人人：上上年年数数少少数数股股东东权权益益所所有有者者权权益益合合计计归归属属于于母母公公司司所所有有者者权权益益盈盈余余公公积积一一般般风风险险准准备备未未分分配配利利润润其其他他股股本本所所 有有 者者 权权 益益 变变 动动 表表20102010年年度度本本期期数数归归属属于于母母公公司司所所有有者者权权益益主主管管会会计计工工作作负负责责人人：少少数数股股东东权权益益资资本本公公积积减减：库库存存股股专专项项储储备备盈盈余余公公积积一一般般风风险险准准备备未未分分配配利利润润其其他他所所 有有 者者 权权 益益 变变 动动 表表20102010年年度度上上年年数数归归属属于于母母公公司司所所有有者者权权益益会会计计机机构构负负责责人人：会企04表金额单位：人民币元所所有有者者权权益益合合计计所所 有有 者者 权权 益益 变变 动动 表表20102010年年度度上上年年数数项目本期数上年数1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“-”号填列) 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 其 他 经营活动产生的现金流量净额2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额项 目期末数上年数一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物项 目期初数本期计提本期转回本期转销期末数坏账准备存货跌价准备可供出售金融资产减值准备持有至到期投资减值准备长期股权投资减值准备投资性房地产减值准备固定资产减值准备工程物资减值准备在建工程减值准备生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备无形资产减值准备商誉减值准备其 他合 计(三)现金流量表主要项目注释1收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金项 目本期数上年数小 计2支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金项 目本期数上年数小 计3收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金项 目本期数上年数小 计4支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金项 目本期数上年数小 计5收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金项 目本期数上年数小 计6支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金项 目本期数上年数小 计(1)截止2009年12月31日，本公司为非关联方提供保证担保的情况(单位：万元)：被担保单位贷款金融机构担保借款余额借款到期日备注小 计(2)截止2009年12月31日，本公司为非关联方提供财产抵押情况(单位：万元)：被担保单位抵押权人抵押标的物抵押物账面原值抵押物账面净值担保借款余额小 计(3)截止2009年12月31日，本公司为非关联方提供财产质押情况(单位：万元)：被担保单位质押权人质押标的物质押物账面原值质押物账面净值担保借款余额小 计借款到期日备注借款到期日备注截止2009年12月31日，本公司为关联方提供保证担保的情况(单位：万元)：被担保单位贷款金融机构 担保借款余额借款到期日备注小 计截止2009年12月31日，本公司为关联方提供财产抵押情况(单位：万元)：被担保单位抵押权人抵押标的物抵押物账面原值抵押物账面净值担保借款余额借款到期日小 计截止2009年12月31日，本公司为关联方提供财产质押情况(单位：万元)：被担保单位质押权人质押标的物质押物账面原值质押物账面净值担保借款余额借款到期日小 计备注备注截止2009年12月31日，关联方为本公司提供保证担保的情况(单位：万元)：关联方名称贷款金融机构担保借款余额借款到期日备注小 计截止2009年12月31日，关联方为本公司提供财产抵押情况(单位：万元)：关联方名称抵押权人抵押标的物抵押物账面原值抵押物账面净值小 计截止2009年12月31日，关联方为本公司提供财产质押情况(单位：万元)：关联方名称质押权人质押标的物质押物账面原值质押物账面净值小 计担保借款余额借款到期日备注担保借款余额借款到期日备注1资产抵押情况指为本公司自身对外借款进行资产抵押担保情况抵押权人/贷款银行抵押标的物抵押物账面原值抵押物账面净值担保借款余额借款到期日小 计2资产质押情况指为本公司自身对外借款进行资产质押担保情况质押权人/贷款银行质押标的物质押物账面原值质押物账面净值担保借款余额借款到期日小 计备注备注1、重要事项(1)明细情况1)原价项 目期初数本期增加本期减少期末数合 计2)累计折旧项 目期初数本期增加本期减少期末数合 计3)减值准备项 目期初数本期增加本期减少期末数合 计4)账面价值 项 目期初数本期增加本期减少期末数合 计如果执行公允价值，则按照下列格式披露：1)成本项 目期初数本期增加本期减少期末数合 计2)公允价值变动项 目期初数本期增加本期减少期末数合 计3)账面价值 项 目期初数本期增加本期减少期末数合 计(1)明细情况项 目期初数本期增加本期减少期末数合 计项 目期初数本期增加本期减少期末数安全生产费维简费合 计项 目本期数上年数(1)可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计(2)按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的 份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计(3)现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小计(4)外币财务报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计(5)其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期末数期初数现金银行存款其他货币资金合 计币种期末数期初数原币汇率折合人民币原币美 元日 元欧 元港 币合 计汇率折合人民币期初数审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期末公允价值期初公允价值交易性债券投资交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入本期损益的金融资产衍生金融资产其 他合 计交易性金融资产外币交易性金融资产币 种期末数原币金额汇率折人民币金额注：如果不够行，请在此行前插入行继续作业。期初数原币金额汇率折人民币金额审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验1）明细情况种 类期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备银行承兑汇票商业承兑汇票合 计2）已质押的应收票据出票单位出票日期到期日金额备注注：如果不够行，请在此行前插入行继续作业。账面价值期初数审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验表1项 目期末数期初数账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额单项金额重大单项金额不重大但信用风险较大其他不重大合 计表2账 龄期末数期初数账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额1年以内1至2年2至3年3至5年5年以上合 计期末应收账款前5名欠款情况单位名称与本公司关系期末余额账龄 占应收账款总额的比例(%)12345小 计若不采用上述表格披露方式，备选的披露方式如下账 龄期末数1年以内1-2年2-3年3-5年5年以上小 计期末单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由说明单位名称账面余额坏账金额计提比例(%)计提理由账龄3年以上,且收回的可能性较小注：如果不够行，请在此行前插入行继续作业。本期实际核销的应收账款单位名称款项性质核销金额核销原因是否因关联交易产生是否注：如果不够行，请在此行前插入行继续作业。比例(%)坏账准备账面价值比例(%)坏账准备账面价值期初数期初数审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验账 龄期末数期初数账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)1年以内1至2年2至3年3至5年5年以上合 计账龄超过1年的重要预付款项债务人金 额未及时结算的原因注：如果不够行，请在此行前插入行继续作业。金额较大的预付款项单位名称与本公司关系期末余额账龄性质和内容原材料供应商委托加工单位小 计坏账准备账面价值期初数审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期末数期初数账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备交易性金融资产可供出售金融资产其 他合 计逾期应收利息单位名称期末数款项性质及内容小 计应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东利息股东名称期末数 期初数小 计账面价值期初数审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期末数期初数账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备交易性金融资产可供出售金融资产长期股权投资其 他合 计账龄1年以上的应收股利被投资单位名称期末数小 计账面价值期初数审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验表1项 目期末数期初数账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额单项金额重大单项金额不重大但信用风险较大其他不重大合 计表2账龄分析账 龄期末数期初数账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额1年以内1至2年2至3年3至5年5年以上合 计其他应收款前5名欠款情况单位名称与本公司关系期末余额账龄占其他应收款总额的比例(%)款项性质及内容12345小 计单项金额重大的其他应收款坏账准备单位名称账面余额坏账金额计提比例(%)计提理由账龄3年以上,且收回的可能性较小注：如果不够行，请在此行前插入行继续作业。本期实际核销的其他应收款单位名称款项性质核销金额核销原因是否因关联交易产生是否注：如果不够行，请在此行前插入行继续作业。比例(%)坏账准备账面价值比例(%)坏账准备账面价值期初数期初数审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备在途物资原材料在产品库存商品开发成本未完成劳务开发产品农产品发出商品委托代销商品委托加工物资包装物低值易耗品其他周转材料消耗性生物资产建造合同形成的资产合计存货中的消耗性生物资产项 目期初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额一、种植业二、畜牧养殖业三、林业四、水产业合 计(3)期末存货余额中借款费用资本化金额存货项目名称期初数本期增加本期减少期末数本期转入存货其他减少合 计存货跌价准备类 别期初数本期增加本期减少期末数转回转销合 计与审定表核对表1期末数表1期初数跌价期末数跌价期初数账面价值期初数审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额持有至到期投资长期应收款其 他合 计一年内到期的非流动资产持有至到期投资项 目期末数长期债权投资其他小 计长期债权投资种 类面值年利率(%)到期日 初始投资成本本期应计利息合 计一年内到期的非流动资产长期应收款项 目期末数融资租赁分期收款销售商品分期收款提供劳务小 计减值准备账面价值累计应收或已收利息期末余额期初数审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期末公允价值期初公允价值可供出售债券可供出售权益工具其他合 计可供出售金融资产长期债权投资种 类面值年利率(%)到期日初始投资成本本期应计利息小计累计应收或已收利息期末余额审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验(1)明细情况项 目期末数期初数账面余额减值准备 账面价值账面余额减值准备融资租赁分期收款销售商品分期收款提供劳务合 计(2)长期应收款外币长期应收款项 目期末数期初数原币及金额汇率折人民币金额原币及金额汇率融资租赁分期收款销售商品分期收款提供劳务合 计账面价值折人民币金额期初数期初数审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期末数期初数账面余额减值准备 账面价值账面余额按权益法核算的长期股权投资 其中：对合营企业投资 对联营企业投资按成本法核算的长期股权投资其中：对子公司投资 其他股权投资合 计权益法核算的长期股权投资1）期末余额构成明细情况被投资单位名称持股比例(%)成本损益调整其他权益变动期末数一、合营企业a二、联营企业a小 计注：如果无“合营企业”，请将“一、合营企业”右边的单元格中白色的“a”删除，如果无“联营企业”，请将“二、联营企业”右边的单元格中白色的“a”删除2）本期增减变动明细情况被投资单位名称初始投资成本期初数本期成本增减额本期损益调整增减额本期分得现金红利一、合营企业a二、联营企业a小 计注：如果无“合营企业”，请将“一、合营企业”右边的单元格中白色的“a”删除，如果无“联营企业”，请将“二、联营企业”右边的单元格中白色的“a”删除(3)成本法核算的长期股权投资被投资单位名称持股比例(%)初始金额期初数本期增加本期减少小 计长期投资减值准备项 目期初余额本期增加本期减少期末余额合 计减值准备账面价值本期其他权益变动增减额期末数期末数期初数注：如果无“合营企业”，请将“一、合营企业”右边的单元格中白色的“a”删除，如果无“联营企业”，请将“二、联营企业”右边的单元格中白色的“a”删除注：如果无“合营企业”，请将“一、合营企业”右边的单元格中白色的“a”删除，如果无“联营企业”，请将“二、联营企业”右边的单元格中白色的“a”删除审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验按照成本模式进行后续计量的投资性房地产按下面的格式披露：1)原价类 别期初数本期增加本期减少期末数房屋、建筑物土地使用权合 计2)累计折旧类 别期初数本期增加本期减少期末数房屋、建筑物土地使用权合 计3)减值准备类 别期初数本期增加本期减少期末数房屋、建筑物土地使用权合 计4)账面价值 类 别期初数本期增加本期减少期末数房屋、建筑物土地使用权合 计按照公允价值模式进行后续计量的投资性房地产按下面的格式披露：1)成本项 目期初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物土地使用权合 计2)公允价值变动项 目期初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物土地使用权合 计3)账面价值项 目期初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物土地使用权合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验(1)明细情况 1)原价类 别期初数本期增加本期减少期末数房屋建筑物机器设备运输工具电子及其他设备合 计2)累计折旧类 别期初数本期增加本期减少期末数房屋建筑物机器设备运输工具电子及其他设备合 计3）账面净值类 别期初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物机器设备运输工具电子及其他设备合 计4)减值准备类 别期初数本期增加本期减少期末数房屋建筑物机器设备运输工具电子及其他设备合 计5)账面价值类 别期初数本期增加本期减少期末数房屋建筑物机器设备运输工具电子及其他设备合 计(2)融资租赁租入的固定资产类 别账面原值累计折旧减值准备账面价值合 计(3)经营租赁租出的固定资产类 别账面原值累计折旧减值准备账面价值合 计(5)暂时闲置的固定资产类 别账面原值累计折旧减值准备账面价值合 计(7)持有待售固定资产类 别账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间合计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备长期债权投资其他合 计持有至到期投资长期债权投资种 类面值年利率(%)到期日初始投资成本本期应计利息累计应收或已收利息合 计 账面价值期末余额期初数审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验(1)明细情况工程名称期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合 计(2)在建工程增减变动情况工程名称期初数本期增加本期转入固定资产本期其他减少期末数预算数(万元)合 计(3)借款费用资本化金额工程名称期初数本期增加 本期转入固定资产本期其他减少期末数资本化率合 计(4)在建工程减值准备项目名称期初数本期增加本期减少期末数合 计资金来源工程投入占预算比例工程进度审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值专用材料专用设备预付大型设备款工具及器具合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期末数期初数 转入清理原因合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验(1)明细情况1)原价类 别期初数本期增加本期减少期末数合 计2)累计摊销类 别期初数本期增加本期减少期末数合 计3)账面净值类 别期初数本期增加本期减少期末数合 计4)减值准备类 别期初数本期增加本期减少期末数计提原因合 计5)账面价值类 别期初数本期增加本期减少期末数剩余摊销年限合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验类 别期初数本期增加本期减少期末数计入当期损益确认为无形资产合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验被投资单位名称期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目原始金额期初数本期增加本期摊销期末数剩余摊销期限合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验(1) 明细情况项 目期末数期初数坏账准备的所得税影响存货跌价准备的所得税影响公允价值变动减少的所得税影响长期股权投资减值准备的所得税影响固定资产折旧计提的所得税影响固定资产减值准备的所得税影响无形资产摊销的所得税影响长期待摊费用摊销的所得税影响预提利息的所得税影响预提费用的所得税影响预收款项的所得税影响预计负债的所得税影响未弥补亏损的所得税影响合 计(2)引起可抵扣暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额项 目期末数期初数应收款项坏账准备存货跌价准备公允价值变动减少长期股权投资减值准备固定资产计提折旧固定资产减值准备无形资产减值准备长期待摊费用摊销预提利息预提费用预收款项预计负债未弥补亏损合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验类别及内容期初数本期增加本期减少期末数合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验(1)明细情况借款类别期末数期初数信用借款保证借款商业承兑汇票贴现抵押借款质押借款进口押汇出口押汇商业票据融资合 计(2)外币借款类 别期末数期初数原币别及金额汇率折合人民币金额原币别及金额汇率信用借款保证借款抵押借款质押借款合 计贷款单位借款金额年利率(%)应付利息逾期原因预计还款期期后偿还金额小 计折合人民币金额期初数审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期末公允价值年初公允价值发行的交易性债券以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债其他合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验票据种类期末数期初数银行承兑汇票商业承兑汇票合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验账龄超过1年的应付账款项目期末余额未付原因合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期初数本期增加本期支付期末数工资、奖金、津贴和补贴职工福利费社会保险费其中：基本养老保险费 医疗保险费 年金缴费 失业保险费 工伤保险费 生育保险费住房公积金工会经费职工教育经费非货币性福利因解除劳动关系给予的补偿其他其中：以现金结算的股份支付合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期末数期初数增值税消费税营业税城市维护建设税企业所得税资源税房产税印花税土地增值税土地使用税车船使用税教育费附加地方教育附加水利建设专项资金矿产资源补偿费代扣代缴个人所得税合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期末数期初数短期借款长期借款一年内到期的非流动负债合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验投资者名称或类别期末数期初数合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验明细项目项 目期末数期初数押金保证金暂借款应付暂收款其 他合 计金额较大的其他应付款项性质或内容的说明单位名称期末数 款项性质或内容合 计账龄超过1年的大额其他应付账款未偿还原因的说明账龄超过1年的其他应付款项目期末数未付原因合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验(1)明细情况项 目期末数期初数长期借款应付债券长期应付款合 计(2)一年内到期的长期借款 贷款单位期末数期初数信用借款保证借款抵押借款质押借款合 计(3)一年内到期的应付债券债券名称期限发行日期面值发行金额期初应付利息本期应计利息 合 计(4)一年内到期的长期应付款应付单位名称付款期限利率借款条件初始金额期初数应计利息合 计本期已付利息期末应付利息期末余额期末数审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项目及内容期末数期初数合 计金额较大的其他流动负债说明单位名称期末数款项性质或内容合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验贷款单位期末数期初数信用借款保证借款抵押借款质押借款合 计(2)外币借款类 别期末数期初数原币别及金额汇率折合人民币金额原币别及金额汇率信用借款保证借款抵押借款质押贷款小 计 (3)期末金额前五名的长期借款情况贷款单位期末数期初数利率借款起止日2009.07.01-2010.06.30小 计折合人民币金额期初数审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验(1)明细情况债券名称期限发行日期面值发行金额期初应付利息本期应计利息本期已付利息 合 计期末应付利息期末余额审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验应付单位名称付款期限利率借款条件初始金额期初数应计利息合 计期末数审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期初数本期新增本期结转期末数合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期初数本期增加本期减少期末数对外提供担保未决诉讼产品质量保证重组义务辞退福利待执行的亏损合同固定资产弃置费合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验(1)明细情况项 目期末数期初数公允价值变动增加的所得税影响评估增值额的所得税影响合 计(2)引起应纳税暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额项 目期末数期初数公允价值变动增加评估增值额合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验(1)明细情况项目及内容期末数期初数合 计(2)金额较大的其他非流动负债说明单位名称期末数款项性质或内容合 计审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期初数本期增减变动(+,-)数量比例(%)发行新股送股公积金转股(一)有限售条件股份1.国家持股2.国有法人持股3.其他内资持股其中:境内法人持股 境内自然人持股4.外资持股其中:境外法人持股 境外自然人持股有限售条件股份合计(二)无限售条件股份1.人民币普通股2.境内上市的外资股3.境外上市的外资股4.其他已流通股份合计(三)股份总数期末数其他 小计数量比例(%)本期增减变动(+,-)审定期末数审定期初数报表期末数报表期初数校验项 目期初余额本
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