请款流程及报销财务制度

PAGE请款流程及报销财务制度一、总则（一）目的为加强公司财务管理，规范请款流程及报销行为，确保公司资金安全、合理使用，提高资金使用效率，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司全体员工在执行公务过程中发生的请款及费用报销事项。（三）基本原则1.合法性原则：请款及报销行为必须符合国家法律法规及相关财务制度的规定。2.真实性原则：请款及报销的内容必须真实、准确，不得虚报、瞒报。3.合理性原则：请款及报销的费用应合理、必要，符合公司业务实际需要。4.及时性原则：请款及报销应在规定时间内办理，不得拖延。二、请款流程（一）请款申请1.员工因工作需要请款时，应填写《请款申请表》，详细注明请款事由、金额、支付方式等信息。2.请款事由应明确、具体，与公司业务相关，并提供相应的证明材料，如合同、协议、发票等。3.对于金额较大的请款事项，应提前提交预算报告，经相关部门负责人审核后，报公司领导审批。（二）部门审核1.请款申请表提交至所在部门，部门负责人应根据业务实际情况对请款事项进行审核，确保请款事由真实、合理，金额准确。2.部门负责人审核通过后，在申请表上签字确认，并提交至财务部门。（三）财务审核1.财务部门收到请款申请表后，应按照财务制度对请款事项进行审核，重点审核请款金额是否合理、支付方式是否合规、相关证明材料是否齐全等。2.对于不符合财务制度规定的请款申请，财务部门应及时与请款人沟通，说明原因，并要求其补充或修改相关材料。3.财务审核通过后，在申请表上签字盖章，并提交至公司领导审批。（四）领导审批1.公司领导根据请款事项的性质、金额等因素进行审批。2.对于金额较小的请款事项，可由分管领导审批；对于金额较大的请款事项，需经总经理审批。3.领导审批通过后，在申请表上签字确认，并返回财务部门。（五）款项支付1.财务部门根据领导审批意见，办理请款支付手续。2.对于通过银行转账支付的请款事项，财务部门应确保收款账户信息准确无误，并及时安排转账。3.对于现金支付的请款事项，财务部门应按照现金管理规定，确保现金支付安全、合规。三、报销财务制度（一）报销范围1.本制度规定的报销范围包括办公费、差旅费、业务招待费、通讯费、交通费、培训费、会议费等与公司业务相关的费用。2.员工报销的费用必须是在公司授权范围内发生的，且与公司业务活动直接相关。（二）报销凭证1.员工报销时应提供真实、合法、有效的报销凭证，如发票、收据、车票、机票等。2.报销凭证应符合国家税务部门的规定，发票必须是由税务机关统一监制的正规发票，且发票内容应填写完整、准确，加盖发票专用章。3.对于无法取得发票的费用支出，应提供相关证明材料，如收据、说明等，并经相关部门负责人审核后，报公司领导审批。（三）报销流程1.员工报销时，应填写《费用报销单》，详细注明报销事由、金额、报销凭证等信息，并将报销凭证粘贴在报销单后面。2.《费用报销单》提交至所在部门，部门负责人应根据业务实际情况对报销事项进行审核，确保报销事由真实、合理，金额准确，报销凭证齐全。3.部门负责人审核通过后，在报销单上签字确认，并提交至财务部门。4.财务部门收到报销单后，应按照财务制度对报销事项进行审核，重点审核报销金额是否合理、报销凭证是否合规、报销范围是否符合规定等。5.对于不符合财务制度规定的报销申请，财务部门应及时与报销人沟通，说明原因，并要求其补充或修改相关材料。6.财务审核通过后，在报销单上签字盖章，并提交至公司领导审批。7.公司领导根据报销事项的性质、金额等因素进行审批。8.领导审批通过后，报销人持报销单到财务部门办理报销手续，财务部门根据审批意见支付报销款项。（四）报销时间1.员工应在费用发生后及时办理报销手续，原则上不得超过[X]个工作日。2.对于跨月的费用报销，应在次月[X]日前办理完毕。（五）报销标准1.办公费：根据公司实际需要，制定合理的办公费报销标准，如办公用品、文具、纸张等的采购费用。2.差旅费：根据不同地区、不同级别制定差旅费报销标准，包括住宿费、交通费、伙食补助费等。3.业务招待费：严格控制业务招待费支出，制定合理的业务招待费报销标准，并根据实际情况进行审批。4.通讯费：根据员工岗位性质，制定通讯费补贴标准，员工凭发票在标准范围内报销。5.交通费：根据员工实际工作需要，制定交通费报销标准，如公交车费、出租车费等。6.培训费：员工参加公司组织的培训，凭培训发票在规定范围内报销培训费用。7.会议费：公司召开会议，凭会议通知、发票等在规定范围内报销会议费用。四、审批权限（一）请款审批权限1.请款金额在[X]元以下的，由部门负责人审批。2.请款金额在[X]元至[X]元之间的，由分管领导审批。3.请款金额在[X]元以上的，由总经理审批。（二）报销审批权限1.报销金额在[X]元以下的，由部门负责人审批。2.报销金额在[X]元至[X]元之间的，由分管领导审批。3.报销金额在[X]元以上的，由总经理审批。五、监督与检查（一）内部审计公司内部审计部门定期对请款流程及报销财务制度的执行情况进行审计，检查请款及报销事项是否符合规定，审批手续是否齐全，报销凭证是否真实、合法等。（二）财务监督财务部门应加强对请款及报销事项的日常监督，对不符合规定的请款及报销申请及时提出整改意见，并跟踪整改情况。（三）违规处理对于违反请款流程及报